GATT%2fWTO体制下补贴界定问题研究.pdf

删舢㈣舢舢㈣㈣ Y2730185 摘要 政府补贴是一把双刃剑，政府可以借助它发展经济或实现社会政 策上的目标，它又可能对国际贸易带来不利影响。因为这种矛盾的状 态无法完全消除，从1947年关贸总协定生效开始，多边补贴规范的 主旨一直试图对补贴作合理分类并进行程度不一的规制，用以保护正 当有益的补贴行为，又避免补贴成为一种不公平的贸易竞争手段和非 关税壁垒。本文从过去、现在和将来三个维度分析研究GATT／WT0体 制下补贴界定国际规则演变过程及动因，正文部分共五章，主要内容 如下： 第一章是对乌拉圭回合之前的相关规则述评。总体而言，乌拉圭 回合谈判之前的相关规则一定程度上体现了分类规制的指导思想，但 一方面没有给出补贴的定义，另一方面分类规则和规制规则没有区 分，二者合为一体。该阶段的规则以直接和间接方式体现对补贴的分 类规制构想，直接方式指的是在多边规则中给缔约方规定实体性义务 约束可能扭曲国际贸易流向的补贴，间接方式是赋予缔约方征收反补 贴税的权力以间接约束其他缔约方授予具有某些贸易影响的补贴和 津贴。在该阶段，直接约束的规则发展较为迅速。具体而言《哈瓦那 宪章》和GATT1947中的相关规定构成了补贴分类约束现代国际规则 的雏形，在1955年召开的关贸总协定第九次缔约国大会上，缔约方 针对出口补贴增加了B节规定，进～步将“出口补贴”和“非出口补 贴”进行区别处理。在1973年至1979年进行的东京回合谈判所达成 的《关于解释和适用关贸总协定第6条、第16条和第23条的协议》 (简称为“东京回合《补贴守则》’’)在GATT1947的基础上对补贴的 分类约束作了一步规范。虽然东京回合《补贴守则》也仅有出口补贴 万方数据 和国内补贴的模糊区分，但对于出口补贴，其中明确禁止非初级产品 出口补贴，还列举了12种出口补贴示例，这些做法使其显得比GATT 1947更为严格。1955年对GATT1947的修订内容及1979年东京回合 的《补贴守则》的部分内容，均能从《哈瓦那宪章》中找到其渊源。 总体而言，GATT1947的补贴分类约束规则以单纯的经济理论为基础， 着重考察补贴的效果，一定程度上可称之为“效果论为指导，而东 京回合《补贴守则》中禁止出口补贴同时不考察对非初级产品的出口 补贴是否造成双重价格的规定标志着补贴界定规则向“规范论”转向。 这一转向的基本原因在于多边贸易规则的指导原则由内嵌自由主义 向美国所倡导的新自由主义所致。 第二章为乌拉圭回合达成《补贴与反补贴措施协定》(简称为 “《S傩协定》”)的过程述评。《S叫协定》是WTO争端解决机构裁判 补贴界定方面争议时的“基本法”，条约的准备性文件可作为对条约 进行解释时的补充资料，本章着重于分析乌拉圭回合补贴界定规则谈 判期间的各方提案、秘书处文件等，意图阐述《ScM协定》中补贴定 义、专向性标准及补贴的分类处置规则的产生过程，并分析协定如何 平衡以美国和欧共体为代表的两大对立集团之间的诉求，从而更好地 理解《S傩协定》。作为在1986至1994年间进行的乌拉圭回合谈判 的成果之一，《SCM协定》相较以往相关国际规则有重大突破，该协 定继承GATT1947所确立的分类规制的原则，以经济学理论作为指引， 但采用更为抽象化的法律语言，且依据不同的法律后果将补贴分为禁 止性、可诉性和不可诉补贴三类，体现了补贴界定多边规则的制定以 “规范论”为指导，同时将GATT时代对补贴直接和间接界定的两种 方法统一为直接界定的方法。《S跳协定》的重要贡献也在于规定何 为补贴及补贴的专向性。 第三章的主要内容是《SCM协定》中补贴界定规则实证分析。((SCM 万方数据 协定》中的补贴界定规则包括两部