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期初数据对帐 日常主要业务单据 票据管理 1.在单据上可以及时生成凭证 2.在序时簿中可以生成凭证 3.在凭证处理中生成凭证 4.使用凭证模板生成凭证 凭证处理 使用凭证模板 核销管理 主要是用来对往来账款进行各种形式的核销处理，虽然通过单据的录入可以及时获悉往来款的余额资料，如应收款汇总表，应收款明细表，但由于收款到账的时间差异性等特点，要正确计算账龄分析表，到期债权列表，应收计息表等，不能简单地按时间先后顺序以收款日期为基础来进行计算，必须通过核销进行处理。 只有经过核销的应收单据才真正做为收款处理，同时核销日期也做为计算账龄分析的重要依据。 核销管理 1、到款结算：包括收款单、退款单与销售发票、应收单核销。或收款单与退款单互冲、红字销售发票、应收单与蓝字销售发票、应收单互冲。 2、预收冲应收：包括预收款与销售发票、应收单核销，或预收单与退款单互冲。 3、应收冲应付：指销售发票、应收单与采购发票、应付单核销。 4、应收款转销：属于单边核销，即从一个客户转为另一个客户，实际应收款的总额并不减少。 5、预收款转销：也是属于单边核销 。 6、预收款冲预付款：解决的是预收单与预付单的核销问题。 7、收款冲付款：解决的是收款单与付款单的核销问题。 收款单 销售发票 应收款 其它应收单 核销 应付款 采购发票 其它应付单 退款单 预收单 预收冲应收 互冲 互冲 其它应收单 应收款转销 预收冲预付 付款单 预付单 应收冲应付 自动产生 收款冲付款 预收款转销 核销方式 七种核销类型：主要是按单据的不同进行分类。 到款结算：主要是收款单、退款单与销售发票、其它应收单核销，或收款单与退款单互冲，红字销售发票、其它应收单与蓝字销售发票、其它应收单互冲，不包括预收单。 预收冲应收：解决的是预收单的核销问题，包括预收款与销售发票、其它应收单核销，或预收单与退款单互冲。 预收冲应收与到款结算的区别之处在于：预收冲应收要根据相应的核销记录生成预收冲应收凭证，而到款结算则不用。 应收冲应付：解决的是销售发票、其它应收单与采购发票、其它应付单的核销问题。 应收款转销：则属于单边核销，即从一个客户转为另一个客户，实际应收款的总额并不减少。 核销类型 付款单 销售发票 其它应收单 核销 采购发票 其它应付单 自动产生 收款单 应收款余额核销金额应付款余额核销金额 应收款余额核销金额应付款余额核销金额 应收款余额核销金额应付款余额核销金额 自动产生 按核销金额核销 注意： 1、不允许核销金额同时大于应收款余额与应付款余额。 2、如果有一方当前余额为0，则系统会要求您录入余额为0的往来单位名称等信息。 应收冲应付 坏账准备可以一年一次，也可以随时计提。坏账准备的计提方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。 备抵法—余额百分比法---计提坏账准备 × = + 系统设置中坏账准备科目的余额（仅包括已过账凭证） 所有已过账凭证的该科目相应方向的余额 如果应计提坏账准备 本年坏账准备余额，则补提金额为：应计提坏账准备－本年坏账准备余额 计提坏帐准备 备抵法—余额百分比法---坏账损失 处理坏帐损失 备抵法—余额百分比法---坏账收回 坏帐收回 分析 分析内容包括帐龄分析、周转分析、欠款分析等，主要介绍一下帐龄分析。 期末处理 对帐检查：包括检查当前期间的未审核单据、未生成凭证 业务、各系统的期间是否一致等。 2. 期末调汇：往来业务有外币的可以在应收应付系统执行调 汇。 3. 期末与总账对帐：与总账系统数据进行核对。 3. 结账 辛苦了,谢 谢！ * 未达帐项录入 初始数据平衡检查 结束初始化启用科目 结束初始化 日记账的录入（三种方法） 可根据需要单行录入和多行录入。 直接逐笔新增日记账 能选择按对方科目或现金类科目进行登账。 ? 通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账 可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行引入。 ? 直接从总账引入现金类科目和银行类科目的凭证记录 记帐方法 从总账引入日记账 引入日记账 复核记账实际上就是出纳人员对总账的现金和银行存款凭证进行复核登账的过程，是将总账的有关现金、银行存款数据引入到现金管理系统的一种方式。 复核记账 复核记帐 与总帐对帐 日记账录入方式 直接点击新增一条一条录入 一次录入多条日记账记录。 银行存款处理流程 录入银行日记账 录入或导入银行对账单 银行存款对账 输出余额调节表 银行存款对帐 银行对账单 手工直接录入 直接引入（招行） 定义引入方案进行引入 银行存款对