保险公司经营风险识别和防范的分析.pdfVIP

保险企业资金运用是指保险企业在组织经济补偿过程中，利用保险资金 收支时间差，将积累保险资金用于投资或融资，使保险资金增值的活动。除 了资金运用外，保险公司资金经营过程还包括资金筹集、资金分配等财务管 理过程。 从以上工作流程分析可知，保险公司主要以自然灾害意外事故为经营对 象，风险是其存在基础和前提。因此保险公司的风险首先来自险种设计等风 险业务经营过程。其次，保险公司保费必须进行合理运用和管理，资金运用 和管理不善，同样会导致保险公司利益损失。本论文将根据以上两个过程的 特点分别进行风险识别分析，相应地将其风险分为保险业务经营风险和资金 运用管理风险，下面就其面临的风险分别进行详细识别分析。 2．2保险业务经营风险 险种业务经营风险，即保险企业在进行业务经营的过程中，因保险技术 相对落后，保险人与被保险人的信息不对称及保险关系人的素质等原因产生 的风险。具体包括险种设计风险、业务结构风险、标的选择风险、道德风险。 2．2．1险种设计风险 险种设计是保险业务的起始，也是保险公司面临的第一道风险。由于保 险产品和服务的事后确定特点。保险险种价格即保险费率是基于大数法则根 据过去保险事故发生概率而确定的，由于风险事故发生概率以及损失程度， 并不是～成不变，而是不断变化的，而且实际上保险公司承僳的各险神业务 量与相关的其它条件并不完全符合大数法则，因而可能因险种费率、条款设 施失误或失效产生风险。 以自然灾害为例，迄今为止，自然灾害仍是危及人类社会安全的主要风 险。自然灾害是保险最基本的保险责任，同时也是保险最主要的赔款支出因 素。近年来全球巨灾风险的规模和数量逐年上升，愈演愈烈。据瑞士再保险 公司统计的重大灾难保险损失排行榜，70年代巨灾6起，最高为1979年美 国的“Fredevie”龙卷风，保险损失14．53亿美元；80年代为7起，最高为 10 1989年波多黎多的“Hugo”飓风，保险损失为47．49亿美元；90年代仅前 年就发生16起，最高为1992年美国的“Hndrew”飓风，保险损失高达60 亿美元，9家保险公司因之破产。1995年有2起巨灾进入排行榜前lO名， 即1995年1月17日日本阪神大地震，保险损失22．8亿美元：另一起是1995 年10月4日美国“Opal”飓风，保险损失21亿美元。 中国是自然灾害频发的国家之一，自1949年阻来，平均每年出现干旱7．5 次，洪涝5．9次，登陆台风7次，沿海重大风暴潮等海洋灾害7次。40多年 来，发生七级以上地震50余次，其中八级以上地震3次。由自然灾害所造 成的经济损失非常严重，按1990年价格计算，我国自然灾害年均直接经济 代为760亿元，90年代已上升为800～1000亿元，其中巨灾与大灾在各级灾 害发生总数中占有10．45％，灾害损失占损失总数的63．6％。 资料1；我国的自然灾害分为五大类：第一类气象气候灾害，如人风、暴雨、冰雹、 低温、洪水和干旱等；第二类是地质灾害，如火山爆发、地裂缝、地热、地火和地震 等；第三类是地貌灾害，如泥石流、滑坡、雪崩平【l水土流失等：第四类是生物灾害， 如农作物及植物病虫害、天然森林火灾、流行性传染病等；第五类是水文灾害，如风 暴潮、海啸、泥沙淤积、厄尔尼诺现象等。 我国地域广阔，人口众多，每年都会有自然灾害在局部发生，不可避免 地对工农业生产和入民生活造成重大损失。其中水灾又占各种自然灾害之 首，占各种自然灾害损失的40％。进入90年代以后，我国更是每年都要遭 受洪水的侵袭，洪水灾年年有，大灾“三六九”，少数地区洪水风险概率接 近百分之百，近几年洪灾损失均超千亿元。造成的经济损失中也呈逐年扩大 的趋势(如表2．1)。 表2．1 90年代以来中国洪水灾害损失情况一览表 年份 受灾面积(单位：krn2)成灾面积(单位：km2) 199l 2460 1461 1992 942 446 1993 1639 861 1994 1733 1074 1995 1273