2013银行从业风险管理第9章银行监管和市场约束.ppt

第9章 银行监管与市场约束 主要内容 9.1 银行监管 9.2 市场约束 巴塞尔协议Ⅱ中明确最低资本充足率要求、监管部门的监督检查和市场约束三大支柱。 《商业银行资本管理办法（试行）》对监管部门监督检查和信息披露的要求较以往规定大大强化。 9.1 银行监管 定义：银行监管( Bank Regulation) 是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。 银行监管的原因： （1）银行业为各行业广泛提供金融服务。 （2）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动。 （3）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握的信息是极不对称的。银行往往比存款人占有绝对优势。 （4）风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益。 （5）银行业先天存在垄断与竞争的悖论。 9.1.1银行监管的内容 1. 银行监管的目标、原则和标准 （1）银行监管的目标 监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态，我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心 中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标： ①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益； ②通过审慎有效的监管，增进市场信心； ③通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解； ④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。 （2）银行监管的基本原则 监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。 （3）银行监管的标准 良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。中国银监会明确提出良好银行监管的六条标准： ①促进金融稳定和金融创新共同发展； ②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力； ③对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制； ④鼓励公平竞争，反对无序竞争； ⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制； ⑥高效、节约地使用一切监管资源。 在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。 2. 风险监管的理念、指标体系和主要内容 （1）风险监管的理念 所谓风险监管，是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并投照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。 风险监管的作用： ①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。 ②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。 ③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。 ④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。 ⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。 ⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。 风险监管框架涵盖的六个监管步骤： ①了解机构 ②风险评估（最核心的步骤） ③规划监管行动 ④准备风险为本的现场检查 ⑤实施风险为本的现场检查并确定评级 ⑥监管措施、效果评价和持续的非现场监测 （2）风险监管指标体系 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。 依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标}》（试行），风险监管核心指标分为三个主要类别： ● 风险水平类指标：属于静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指 ● 风险迁徙类指标：属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 ● 风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。 （3）风险监管的主要内容 银行业风险监管主要包括以下四个方面： ①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警。 ②建立高风险银行类金