解放军总医院ERP系统建设与决策支持(大连刘丽华).pptVIP

* * * * * * 医疗数质量指标管理 * * * * * 医疗数质量指标管理 * * 医疗数质量指标管理 * * 医疗数质量指标管理 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * Enterprise Resource Planning □支出核算原则 （1）固定成本 ①房屋资产折旧成本：按实际面积分摊； ②医疗设备折旧成本：按设备现值计算； ③非医疗设备折旧成本：按设备现值计算； ④人力成本（工资）：按实际发生额计算； ⑤水电气暖成本：按实际计量和面积分摊； ⑥后勤物资类成本：按实际发生额计算； ⑦维修成本：按实际发生额计算； ⑧管理成本：按资源（房屋设备人员等）占有情况分摊。 三、运行成效- ①全成本核算系统 Enterprise Resource Planning □支出核算原则 （2）可变成本 　①药品成本:按实际采购价格计算; 　②材料成本:按实际采购价格计算; 　③血费成本:按实际发生额计算; 　④人力成本（奖金）：按实际发生额计算; （3）科研训练成本 　①科研成本:按实际发生额计算; 　②训练成本:按实际发生额计算; （4）其他成本 　 ①医疗风险金:按实际发生额计入； 　　②突发公共卫生事件支出:按对外医疗收入比例分摊 　③不可预见支出:按对外医疗收入比例分摊 三、运行成效- ①全成本核算系统 Enterprise Resource Planning 三、运行成效- ①全成本核算系统 2011年1-4月全院收益率核算结果示例（院科两级一致） 月份 收入（亿） 成本（亿） 收益（亿） 收益率 收益率 （不含修购基金） 1月 16.62% 2月 15.32% 3月 19.96% 4月 18.59% 注：为上线后的试运行数据，收益率受库存积压、数据完整性影响，可作为参考追踪问题 全院共有1130个最小成本单元，每一个都提供全要素、全过程、实时、可视的核算结果。 Enterprise Resource Planning 2011年1-4月全院收入核算结果 收入科目 金额 万元 构成% 1.医疗收入 100.00 药品 40.29 材料 22.01 检查 11.57 会诊费 0.05 化验 10.86 治疗 6.82 手术及麻醉 3.48 床位费 2.19 血费 0.55 收入科目 金额 万元 构成% 挂号及诊察费 1.13 护理费 0.22 其他 0.83 2.向上领报收入 100.00 军人工资福利费 53.08 卫生事业费 5.20 实报实销等收入 34.34 其他公务事业费 7.38 3.其他预算外收入 100.00 4.科研费 同支出 100.00 三、运行成效- ①全成本核算系统 Enterprise Resource Planning 2011年1-4月全院支出核算结果 单位：万元 成本科目 金额 构成% 医疗总成本 100.00 1.药品成本1 43.62 2.医用材料成本 22.56 3.血液成本 0.94 4.人力成本 19.55 5.房屋折旧 1.83 6.医疗设备折旧 0.08 三、运行成效- ①全成本核算系统 成本科目 金额 构成% 7.非医疗设备折旧 5.06 8.后勤物资类成本 1.02 9. 水电汽暖费 0.26 10.维修成本 2.94 11.管理成本 1.07 12.科研成本 1.07 Enterprise Resource Planning 三、运行成效- ①全成本核算系统 编制了实施办法 和实施细则 Enterprise Resource Planning 根据库存 物资管理 4 2 6 1 7 3 10 20 30 采购订单 10 20 30 invoice 5 Purchase order 10 20 30 ? 领用及消耗 自动生成需求计划单 财务付款管理 匹配供应商（北京市提供） 订单审批及预算检查 订单流转监控 电子发票，应付账款 物资接收入库 三、运行成效- ②物资闭环管理系统 物资进行基数管理 采购计划自动生成并进行预算检查及审批 供应商选择 由采购订单验货入库 同时生成应付账款 物资请领消耗 包括:医用材料\常规设备\试剂\军务物资\军需物资\营房物资\药品 三级 三级库房（ 139个病区药柜） Enterprise Resource Planning 三、运行成效- ③人力资源管理系统 1.组织机构与岗位管理 2.人员调转与流动管理 3.人员信息变更管理 4.人员薪酬与奖金管理 E