金融学之一商业银行.ppt

商业银行的资产负债比例管理： 资产负债比例管理是以金融机构的资本或负债，制约其资产总量或结构的一种制度。 资本充足率：资本总额与加权风险资产总额比例，不得低于8%。 存贷比例（75%） 资产流动性比例：流动性资产与流动性负债比例不得低于25%。 单一贷款比例：对同一借款人的借款与资本余额比例不得超过10%。 违反《商业银行法》的法律责任 侵犯存款人利益应承担法律责任 无故拖延或拒绝支付存款本金和利息；违反票据结算规定，不予兑现、不予收付入帐、压单、压票、或违反规定退票；非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或单位存款的；违反《商业银行法》规定对存款人或其他客户造成损害。 违反《商业银行法》的法律责任 逃脱央行监控应承担法律责任 未经批准发行金融债券、境外借款、买卖政府债券、代理买卖外汇； 在境内从事信托投资和股票业务或投资非自用不动产； 向境内非银行金融机构和企业投资； * * 商业银行： 依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 商业银行是经营货币和资金业务的金融企业。 商业银行职能： 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 创造金融工具职能 金融服务职能 《商业银行法》立法目的： 维护商业银行、存款人和其他客户的合法权益 规范商业银行行为，加强管理 提高商业银行信贷资产质量 维护金融秩序、促进经济发展 《商业银行法》共9章91条 总则、商业银行的设立和组织机构、对存款人的保护、贷款和其他业务的基本原则、财务会计、监督管理、接管和终止、法律责任、附则。 商业银行业务方面的规范性文件： 《储蓄管理条例》《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》《贷款证管理办法》《借款合同条例》《贷款通则》 《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》《担保法》《票据法》《商业汇票办法》《外汇管理条例》《结汇、售汇及付汇管理规定〉 商业银行设立条件： 商业银行设立须经人民银行审查批准 有符合《商业银行法》和《公司法》规定章程、有符合规定的注册资本 有具备任职专业知识和业务工作经验的董事长。 有健全组织机构和管理制度 有符合要求营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施 商业银行设立程序： 申请程序（申请筹建、申请开业） 审批程序（营业执照） 登记公告程序（6个月内开业） 商业银行设立分支机构： 商业银行设立分支机构须经人行审查批准。 在境内设立分支机构，不按行政区划设立。 设立条件： 根据业务发展设立 按照规定拨付与其经营规模相适应 营运资金。 商业银行设立分支机构应向人行 提交下列资料： 申请书、申请人最近两年财务会计报告、拟聘任的高级管理人员资格证书、 经营方针和计划、营业场所、 安全设施和与业务有关的其他实施的资料、人行规定的其他资料 经人行批准设立的分支机构由人行颁发经营许可证并公告，分支机构凭许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。 分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。 分支机构实行独立核算，统一调度资金，分级管理财务制度。分支机构具有诉讼主体资格。 商业银行变更事项： 变更名称 变更注册资本 变更总行分支行所在地 调整业务范围 变更持有资本总额或股份总额10%以上的股东 修改章程 人行规定的其他事项（更换董事长、总经理时，应报经人行审查 其任职资格条件。 商业银行的终止和清算 商业银行终止：商业银行因解散、被撤消和宣布破产等法律规定的情形，而消灭主体资格的法律行为 终止的情形有三种： 因解散而终止 因被撤消而终止 因宣布破产而终止 因解散而终止： 解散的情形：因分立而解散、因合并而解散、因出现公司章程规定的解散事由而解散。 解散的条件：需要解散的应向人行提出申请，附申请解散事由和支付存款本金和利息等债权债务清偿计划 解散程序：依法成立清算小组，清算组成员由人行指定。首先偿还存款本金和利息，然后再偿还其他债务。 因被撤消而终止： 商业银行因被吊销营业执照而被撤消 未经批准发行金融债券或到境外借款 未经批准买卖政府债券或买卖、代理买卖外汇；在境内从事信托投资和股票业务或投资于非自用不动产；向境内非银行金融机构和企业投资的； 向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件；提供虚假或隐瞒重要事实的财务会计报表；拒绝人行稽核、检查监督的；出租、出借经营许可证的。 因被宣布破产而终止 破产条件及适用法律：商业银行不能支付到期债务，经人行同意，由法院宣布破产。 按照《商业银行法》《破产法》和《民事诉讼法》的规定办理。 破产清算支