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第十章 风险分类和管理 第一节 担保项目风险分类评级 五级分类、定义、影响分类的主要因素、各类的主要特征、组织管理与实施 第二节 专项准备金的计提标准 第三节 担保追偿办法 第一节 担保项目风险分类评级 以风险为基础的五级分类法，把担保项目的质量分为：正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类合称为不良担保。 担保项目五级分类的定义为： 正常：被担保人能够履行合同，没有充分的理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还； 关注：尽管被担保人有能力偿还贷款本息，但存在一些其他影响还款的不利因素，如果这些因素继续存在，可能对被担保人的还款能力产生影响，应当引起注意； 担保项目五级分类的定义为： 次级：被担保人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行反担保物也可能造成一定损失； 可疑：被担保人无法足额偿还贷款本息，贷款银行多次催收也无济于事，可能要出现代偿。经预测即使执行反担保物也会造成较大损失； 担保项目五级分类的定义为： 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分。 具体影响担保项目质量分类的主要因素 被担保人的还款能力，主要收入来源； 借款本息的还款记录，过去是否欠债，欠债后还本付息情况； 被担保人的还款意愿； 是否有足值的反担保（抵质押）物； 贷款偿还的法律责任； 各担保子公司内部的担保管理水平，如：违反有关法律、法规和内部操作规程进行担保、未按本集团规定流程各环节进行操作、缺乏有效的保后监督、对抵（质）押、反担保信用缺乏有效控制、法律文件缺乏完整性或合法性等。 各类的主要特征： 正常类： 关注类：重点把握“潜在缺陷” 次级类：重点把握“有明显缺陷且有部分损失” 可疑类：重点把握“有明显缺陷且有较大损失” 损失类： 担保分类的组织管理与实施 责任人： 项目经理A角为负责定级的第一责任人， 管理部监管人员为审核人， 集团公司稽核部稽核员为检查人； 五级分类的管理是一个连续的、动态的过程：常规定级、专项定级 担保分类的组织管理与实施 在每三个月一次的常规保后监管时， 项目经理A角和管理部监管人员 在《担保项目保后检查报告》中明确相应项目的分类级别， 交担保部经理、管理部进行认定， 经管理部认定的分类结果应通报担保公司总经理、董事长及集团公司稽核部； 实行一季一定、逢季调整的分类体制。 担保分类的组织管理与实施 被认定为关注级或以上的： 组成专项检查小组 制定操作方案 进行连续性的跟踪检查 所有的跟踪检查均应形成跟踪检查报告并通报董事长及集团公司稽核部、经营管理部 关注：每月进行一次跟踪检查 次级：至少每两星期 可疑、损失类：适时监控 担保分类的组织管理与实施 集团公司稽核部每季度对所有在保项目的分类进行一次定级，并形成意见反馈给各担保子公司、董事长及集团公司相关部门； 各担保子公司如对集团公司稽核部的认定结果如有疑异，可提交评审委员会进行审定，并以评审委员会的审定结果为最终结果。 第二节 专项准备金的计提标准 正常类提 0.5% 关注类提 2% 次级类提 50% 可疑类提 100% 损失类提 100% 专项准备金计提和管理办法 相应类别的担保余额 * 计提比率 每季度：各担保公司管理部认定将结果 报集团公司稽核部再认定 报集团董事会审定 通知财务部计提 再次评级有变化时，进行调整， 解除担保责任的，采取回拨制度 第三节 担保追偿办法 各担保子公司作为担保人， 在主债务人不能履行债务时， 依约定或法律规定承担代偿责任， 替主债务人向债权人在担保责任范围内清偿债务； 在向债权人清偿后即取得代位追偿权，向主债务人进行追偿。 担保追偿办法 行使追偿权：诉讼时效2年的期限内 承担代偿责任后，及时通知主债务人或反担保人，保证追偿权的行使。要求对方在收到通知三十日内，偿还垫付的全部款项 承担代偿责任后，相应的业务部门及管理部应及时组织追偿行为， 第一追偿责任人：业务部门经办该项目A角和追偿协办人：管理部保后监管人员， 制定周密、可行的工作计划，报批，负责具体实施， 报集团公司经营管理部备案 担保追偿办法 履行代偿责任后，就实际清偿额及实现担保债权所发生的费用对债务人行使追偿权，包括： （一）原债权； （二）利息； （三）违约金或赔偿金； （四）实现抵押权的费用； （五）担保人实现担保债权所发生的费用； （六）代垫的其它费用。 担保追偿办法 依据不同的反担保方式，制定有针对性的、具体的追偿措施，实现追偿权 -- 设定了反担保人的：向反担保人追偿 -- 设定了反担保资产的： 应已设定