国际支付银行保函与备用信用证.ppt

第六章 银行保函与备用信用证 本章内容 第一节 银行保函 第二节 备用信用证 第三节 银行保函与备用信用证的比较 担保的方式 1、保证 2、抵押 3、质押 4、留置 5、定金 什么叫中间业务？ 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。根据该属性，中间业务可分为九大类： （一）支付结算类中间业务； （二）银行卡业务； （三）代理类中间业务； （四）担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等； （五）承诺类中间业务； （六）交易类中间业务； （七）基金托管业务； （八）咨询顾问类业务； （九）其他类中间业务 第一节 银行保函 一、基本概念 保函（Letter of Guarantee，L/G） 是银行、保险公司或其他机构或个人以书面形式出具的、凭提交与承诺条件相符的书面索款通知和其它类似单据即行付款的保证文件。 银行保函： 国际间银行办理代客担保业务时，应委托人的要求，向受益人开出的保证文件（L/G）。 基本当事人：申请人、受益人、担保人 其他当事人： 通知行、转开行、保兑行、反担保人 银行保函的作用 概括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用： 第一，保证合同价款的支付； 第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。 1、申请人。是向银行或保险公司申请开立保函的人。申请人的权责是： (1)在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还担保人垫付的款项。 (2)负担保函项下一切费用及利息。 (3)担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。 2、受益人。是有权按保函的规定出具索款通知或连同其他单据，向担保人索取款项的人。 受益人的权利是： 按照保函规定，在保函效期内提交相符的索款声明，或连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。 3、担保人。是保函的开立人。 担保人的权责是： (1)接受申请人申请后，依申请人指示开立保函给受益人。开立保函时，有权决定是否要求申请人预缴押金。 (2)保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，向受益人付款。 (3)付款后，有权要求申请人偿还其垫款。若申请人不能立即偿还垫款，有权处置押金、抵押品、担保品。如果处置后仍不足抵偿，则担保行有权向申请人追索不足部分。 4、通知行 转递行。只负责核对保函的签字或密押，不承担其他经济责任，收取转递手续费。 5、转开行 它是凭反担保函中担保人的反担保指示，并按其要求向受益人开出的保函银行。 应及时按担保人的要求向受益人开出保函。承担起担保人的责任。有权凭反担保函向反担保人索偿。 6、保兑行 第二担保人。一旦担保人未能按保函规定付款，保兑行就必须代其履行付款义务，保兑行付款后，有权凭担保函及担保人要求其加具保兑的书面指示向担保行索赔。 7、反担保人 是由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。 反担保人只是向担保人承担责任，而不与受益人发生直接关系，也不受理受益人的索赔。 银行保函的基本内容 所有保函都包括两部分内容：一是ICC458规定的基本内容；二是附属条款和附属内容 ㈠基本档目：编号、开立日期、当事人的名称和详细地址、种类、有效期、失效期。 ㈡基础合约、 ㈢担保金额、 ㈣付款条件、 ⒈以担保人的调查意见作为是否付款的依据 ⒉凭申请人的违约证明付款 ⒊凭受益人提交的符合保函规定的单据或证明文件付款 ㈤减额条款。 最大承保金额和支付货币币别：主要依据合同﹑招标文件或授标书来确定（汇率风险的规避） 要求付款的条件：这是保函的核心内容，规定了担保人在什么样的条件下应该履行付款义务（应注意单据化，以免造成仲裁纠纷） 1、申请人与受益人（基础合同关系）； 2、申请人与担保人（委托合同关系） 3、担保人与受益人（独立保证合同关系）； 担保人由于申请人未尽其义务或违约、过 失应承担的付款责任，有时是第一性偿付 责任，有时是第二性偿付责任。 第一性偿付责任或称独立的付款承诺：即担保人的偿付责任独立于委托人在交易合同项下的义务。只要担保文件规定的偿付条件已经具备，担保人便应偿付受益人的索偿。 第二性的偿付责任或称从属的偿付责任：即担保人的偿付责任从属或依附于委托人在交易合同项下的义务。如果委托人业已履行合同项下的责任义务，担保人也随之免除了对受益人的偿付责任。 二、银行保函办理手续 1.申请人需填写开立保函申请书并签章 2.提交保函的背景资料，包括合同、有关部门批准文件等 3.提供相