第六章信息与沟通...pptVIP

太钢资金管理信息系统主要功能 1.资金监控：实时监控各账户资金来源和去向，可查询历史记录，可实时掌握各账户余额，并可以作统计分析。 2.资金结算：实现了付款信息从 SAP 系统中相关凭证传输过来，经确认后发送支付指令，及收款的入账信息实时传输到 SAP 系统中并生成会计凭证；在授权范围内，相关人员可以进行资金的上收、下拨和对外支付，并实现了银企自动对账。 3.票据管理：从 SAP 系统传输应收票据的收取和到期、贴现、背书以及应付票据的开出、承兑等数据信息，对收到和开出的商业票据进行全程电子化管理，实时掌握应收、应付票据资金状况，并实现了到期票据的预警。 4.资金预算：进行预算的编制、动态控制、事后分析，可自定义预算周期、预算项目等。各用款单位提报支付计划并上传，计财部核定各预算项目额度并反馈各单位；系统进行收支综合平衡，测算资金余缺，确定补充缺口的措施，完成预算编制；各单位对外付款时，银行收支和票据收支信息从资金结算和票据管理模块实时传递，反映每一预算项目的执行情况，系统按对应项目检查是否超过预算额度，如超预算将不能通过，经追加预算或特别审批后方能支付。 5.信贷管理：统计查询企业授信额度及使用情况，实现银行借款商业票据及信用证的电子化管理。从 SAP 系统传输银行借款的借入和归还信息，商业票据及信用证的开立和承付，自动更新信息系统中的授信资料，并对即将到期事项给予预警提示，可实时按各种条件组合查询。 资金管理信息系统启用后 （一）强化了资金管理的事前防范 1.杜绝了私自开户现象。 2.完善了预算编制。 （三）强化了资金管理的事后分析 1.银企自动对账，降低资金风险。 2.加强了大额资金的监控。 3.强化资金的各项分析。 通过资金管理信息系统的实施，公司强化了资金的内部控制。 （二）强化了资金管理的事中控制 1.强化了资金的集中管理。 2.保证了资金支付的安全性。 3.保证了款项收取的实时性。 4.设置预警提示，加速资金周转。 5.强化了资金预算的执行。 “ ” 第六章 信息与沟通 ------第二节 信息系统 小组成员： 杨 钊 （主讲人） 庞世宝 （PPT制作） 王靖搏（章节概要） 段鹏勃（章节试题） 一，信息系统是什么 二，信息系统的生命周期 三，信息系统的开发方式 四，信息技术过程控制体系 五，信息系统开发的主要风险及其控制措施 六，信息系统运营与维护的主要风险点及其控制措 施 七，案例分析 一，信息系统是什么 1.定义：信息系统是由计算机硬件，软件，人员，信息流，和运行规程等要素组成的。 详细来说： 信息系统是由计算机硬件、网络和通信设备、计算机软件、信息资源、信息用户和规章制度组成的以处理信息为目的的人机一体系统。细心系统具有输入、输出、存储、处理和控制的功能。与其他系统不同，信息系统不从事某一具体的实物性工作，而是关系全局协调一致的总括。从信息系统的发展和系统特点来看，包括众多类型：数据处理系统、管理信息系统、决策支持系统、专家系统、虚拟办公室等。如今的信息系统已不仅仅是一个技术系统，更是一个社会系统，影响着经济社会的方方面面。 2对于内部控制来说：信息系统是指企业利用计算机和通信技术，对内部控制进行集成、转化和提升所形成的信息化管理平台。 信息系统在企业运营中的体现： 现代企业的运营越来越依赖于信息系统。比如航空公司的网上订票系统、银行的资金实时结算系统、携程旅行网的客户服务系统等，没有信息系统的支撑，业务开展就举步维艰、难以为继，企业经营就很可能陷入瘫痪状态。还有一些新兴产业和新兴企业，其商业模式完全依赖信息系统，比如各种网络公司（新浪、网易、百度）、各种电子商务公司（比如阿里巴巴、卓越公司），没有信息系统，这些企业可能失去生存之基。? 为什么要实施信息系统？ 信息系统内部控制的目标是促进企业有效实施内部控制，提高企业现代化管理水平，减少人为操纵因素；同时，增强信息系统的安全性、可靠性和合理性以及相关信息的保密性、完整性和可用性，为建立有效的信息与沟通机制提供支持保障。 二，信息系统的生命周期 定义:信息系统的生命信息周期一般要经过信息系统规划期，信息系统开发期和信息系统运行与维护期三个主要阶段。 1，信息系统规划期 2，信息系统开发期 3，信息系统运行与维护期 信息系统的生命周期 生命周期阶段 阶段任务 来自风险评估活动的支持（补充） 信息系统规划期 战略规划和项目计划，提出信息系统的目的、需求、规模和安全要求。