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 第六章 商业银行 第一节 商业银行概述 一、商业银行的概念 商业银行是以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的金融企业。 我国95年《商业银行法》中：商业银行是按“公司法”设立的、吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 商业银行形成途径： 高利贷银行转变形成的 按照股份公司制形式组建的 商业银行发展模式： 传统式的商业银行：英国 综合式的商业银行：德国 二、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 1.经营对象是货币 2.货币资本是有条件的让渡 3.改变的是资本的使用权 二、商业银行的性质与职能 （二）商业银行的职能 1.信用中介职能——最基本的职能 变小额资本为大额资本 变短期资金为长期资本 引导资金，优化配置资源 二、商业银行的性质与职能 （二）商业银行的职能 2.支付中介职能 增加资金来源，扩大业务收入 减少现金的使用，节约了社会流通费用，加速货币周转速度 二、商业银行的性质与职能 （二）商业银行的职能 3.信用创造职能 以存款为基础 商业银行的信用创造，要受中央银行存款准备金率R、现金漏损率L的制约 创造信用的前提条件，是要有贷款需求 二、商业银行的性质与职能 （二）商业银行的职能 4.金融服务职能 5.调节经济职能 可以接收并传导中央银行货币政策信号 通过贷款和投资改变经济结构，促进资源优化配置。 二、商业银行的性质与职能 （三）商业银行的类型 1.职能分工型商业银行 指在一国内法律限定银行业务与证券信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。 2.全能型商业银行 又称德国模式，指商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款和贷款，以及全面的证券与投资业务。 （四）商业银行的组织结构 1.单一银行制：银行业务全由一个营业机构来办理，不设立或不许设立分支机构。 优点： 银行数量较多，可以维持竞争局面 有利于促进本地区的经济发展 经营决策自主性强、灵活性大 （四）商业银行的组织结构 2.分支行制 ：又称总分行制，指法律允许在总行之下设有分支机构的组织形式。 优点： 易于采用现代化的设备，实现规模效益。 分支机构多，易于吸收存款 在系统内调剂和使用资金，资金能够得到有效、合理地使用。 银行总数相应较少，便于金融管理当局的监管。 （四）商业银行的组织结构 2.分支行制 ：又称总分行制，指法律允许在总行之下设有分支机构的组织形式。 缺点： 容易形成金融垄断，不利于充分竞争。 管理层次较多，容易造成成本提高，效率下降 。 与当地的经济发展并不密切。 （四）商业银行的组织结构 3.控股公司制：是指由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制的一家伙若干家独立的银行。 单一银行控股公司 即控股公司只拥有一家银行和多个非银行企业。 多银行控股公司 银行控股公司中一小部分是多银行控股公司。即控股公司可以拥有两家或两家以上银行的股票。 （四）商业银行的组织结构 4.连锁银行制：又称联合银行制，指由某个人或某一集团通过购买若干家独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行控制权力的一种组织形式。 第二节 商业银行负债业务 一、自有资本 商业银行的资本是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。 （一）银行资本的功能及构成 1.银行资本的功能——营业功能、保护功能、管理功能 ⑴资本是银行存在的先决条件。 ⑵为购置自用的建筑物、设备与其他营业所需的非盈利资产提供资金。 ⑶它可满足银行对其他机构的投资的要求。 ⑷资本是客户存款免受偶然损失的保障。 ⑸资本是银行经营活动正常进行的保证。 ⑹银行资本数量是银行管理当局在审批银行开业资格和对银行进行监管时的重要指标。 （一）银行资本的功能及构成 2.银行资本的构成 ⑴普通资本 ①普通股②资本盈余③未分配利润 ⑵优先资本 ①优先股②资本票据和资本债券③可转换债券 ⑶其他资本 ①资本准备金②贷款损失准备金③证券损失准备金 ⑷其他来源 ①银行持股公司债务②售后回租 （二）商业银行资本需要量的测定 1.影响资本需要量的因素 ⑴整个国家以及银行所处地区的经济形势 ⑵银行信誉的高低 ⑶银行负债结构 ⑷银行资产质量 ⑸银行业务经营活动的规模 2.资本充足程度的衡量 所谓资本充足程度是指银行管理当局要求银行在一定资产规模下，必须持有的资本数量。 目的：是要使银行能承受一定的呆账损失，保持银行的稳健运行和正常的盈利水平。 注意：充足标准是随着时间的推移而在变化着的，而且不同国家也各有不同。 巴塞尔协议 1987年底，国际清算银行巴塞尔委员会终于提出了一个按风险资产加权平均计算的资本充足