第6章 企业贷款备课.docVIP

第六章 企业贷款 第一节 企业贷款的种类 短期贷款 概念 通常是企业临时性、季节性贷款 也可称为流动资金贷款 性质 自动清偿的性质 重要地位 对企业发放的短期流动资金贷款是贷款的主要种类 担保方式 可以有抵押品，也可以没有抵押品 定期贷款 概念 贷款期限在1年以上 特征 不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债来偿还，风险较大 银行在发放时，要进行详细的信用分析 授信方式 目前在西方国家循环信贷额度方式较受欢迎，也称循环信贷 小企业贷款* 对于小银行，给小企业发放贷款是主要服务内容 小企业是支撑各国经济增长的重要力量，小企业融资问题普遍被各国所关注 各种担保公司的出现为小企业获得贷款提供很大帮助 如美国成立了小型企业管理局，为小企业提供担保，帮助融资 日本中小企业公库，利率比民间商业银行低2%-3% 新加坡 中小企业贷款证券化，上市 查尔斯王子基金 近年我国小企业发展迅速，但贷款难问题没有得到有效解决 工行个人经营贷款成小企业融资重要渠道 为进一步拓宽小企业的融资渠道，近年来中国工商银行根据小企业经营管理特点，以各类商品交易市场经营户、中小型私营企业主和民营企业股东等客户为主要服务对象，通过个人经营贷款满足小企业的融资需求。 工商银行还依托工银商友俱乐部服务平台，在个人经营贷款基础上专门向工银商友俱乐部会员推出了商友贷专属融资产品。根据会员提供的贷款担保，在最高担保额度内确定一个循环额度，贷款审批通过后，提款时无需再次审批，可通过银行卡及个人网银渠道进行提款，在循环贷款额度内贷款可循环使用。会员进行消费或转账提款操作后，贷款资金才开始计息，会员也可根据贷款资金使用安排随时提前还款，降低融资成本。 商友贷产品一推出便得到了小企业客户的欢迎。目前工商银行在全国共组建工银商友俱乐部1269家，通过俱乐部平台服务的会员数达115.86万人，为会员客户办理的个人经营贷款增长非常迅猛，今年新增贷款147.94亿元，余额达到247.72亿元，占全部个人经营贷款的比重超过五分之一。 （金融界网站 2011-6-30） 建设银行提供中小企业信贷产品 小企业速贷通 小企业成长之路信贷业务 中小企业额度抵押贷款 中小企业联贷联保业务 中小企业助保金贷款业务 小企业小额无抵押贷款 小企业法人账户透支业务 小企业固定资产购置贷款业务 中小企业购船抵押贷款 农业贷款 在经济发达国家，农业发放的贷款并不占银行业务的主要份额，但银行是农业贷款的主要提供者 我国是农业大国，对农业发放贷款目前主要是农村信用合作社和中国农业发展银行 我国商业银行发放的农业贷款（单位：亿元） 农业银行的惠农特色信贷产品 县域商品流通市场建设贷款 化肥淡季商业储备贷款 农村城镇化贷款 农村基础设施建设贷款 农民专业合作社流动资金贷款（福建分行） 森林资源资产抵押贷款（福建分行） 第二节 对企业借款理由的分析 银行贷款管理过程（1） 机会评估 借款人 确认机会（提供什么样的信贷服务？） 初步分析 初步概况 确认借款原因 银行贷款管理过程（2） 还款来源分析 行业和企业风险分析 财务报表分析 现金流量分析和预测 贷款包 总结和建议 贷款结构和协议 贷款管理（贷款稽核） 企业借款理由的分析（1） 1.销售增长导致的借款 短期或季节性销售增长 企业产生短期贷款需求 银行发放短期贷款，提供临时性资金 发放贷款时要检查至少一年的企业月销售额 长期性销售增长 企业产生长期贷款需求 银行发放长期贷款 发放贷款时要检查最近几年企业销售增长情况 企业借款理由的分析（2） 2.营业周期减慢引起的借款 存贷周转减慢 存货周转次数（销货成本/存货）或存货周转期（存货/销货成本） 发放目的：为企业业务的临时性扩大或结构转换提供资金 贷款期限：根据存款周转减慢原因和企业产生现金能力而定 应收账款回收减慢 应收账款周转率（销售收入净额/应收账款净额）或应收账款回收期（应收账款净额/销售收入净额） 要检查最近的应收账款账龄分析表 贷款目的：为因回收减慢导致的应收账款增加提供资金 贷款期限：视是长、短期问题而定 企业借款理由的分析（3） 3.固定资产购买引起的借款 更新固定资产的需要而产生的借款需求 可用固定资产利用率（已提折旧累计额/折旧固定资产总额）和固定资产存续期（固定资产净额/折旧费）来测算 银行通常提供长期借款，根据生利能力和资产使用期限确定 固定资产扩大引起的借款需求 可用销售/固定资产比来测量 贷款一般为长期，视借款人产生现金的时间和资产使用期限而定 企业借款理由的分析（4） 4.其他原因引起的借款 资产增长增加的支出 债务重组增加的支出 低效经营增加的支出 股息支出或所有者提款引起的支出 不正常或