国光电器股份有限公司委托理财管理制度.PDFVIP

事会审议通过 国光电器股份有限公司 委托理财管理制度 第一章总则 第一条 为规范国光电器股份有限公司（以下简称“公司”）委托理财业务 的管理及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益 和公司利益，根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件 以及《国光电器股份有限公司章程》的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称委托理财是指公司或控股子公司在控制投资风险的前 提下，以提高资金使用效率、增加公司收益为原则，对闲置资金通过商业银行理 财、信托理财及其他理财工具进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上 实现资金的保值增值。 公司委托理财业务必须是保本型理财产品，不得投资以股票、利率、汇率及 其衍生品种为投资标的的理财产品。 第三条 委托理财的原则 （一）公司的 委托理财应遵守国家法律、法规、规范性文件等相关规定； （二）公司的委托理财应当防范投资风险，强化风险控制、合理评估效益； （三）公司的委托理财必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，坚持 “规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，不得影响公司主营业务 的正常运行。 事会审议通过 第四条 委托理财的资金为公司自有资金，公司应严格控制风险投资的资金 规模，不得影响公司正常经营，不得使用募集资金直接或间接地进行委托理财。 第五条 公司进行委托理财的，应当严格按照本制度的决策程序、报告制度 和监控措施履行，并根据公司的风险承受能力确定投资规模。 第六条 公司控股子公司进行委托理财，视同上市公司的行为，适用本制度 规定。公司参股公司进行风险投资，对公司业绩造成较大影响的，公司应当参照 本制度的相关规定，履行信息披露义务。 第二章委托理财的决策权限 第七条 公司开展委托理财业务审批权限： 董事会具有决定一年内任一时点购买委托理财产品总额不超过公司最近一 期经审计净资产的30%的权限，超过限额的必须经股东大会批准后方可实施。 经董事会或股东大会审批通过后，累计购买的委托理财产品未超过董事会或 股东大会批准的理财额度可授权委托理财管理小组，由董事长、总裁、财务总监 任意两人组合审批，报董秘办备案。 公司进行委托理财，应当以各类委托理财的余额总和作为计算标准，已按照 规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。 第三章委托理财的内部审批流程 第八条 公司及控股子公司委托理财的日常管理部门为公司财务中心，办理 委托理财业务的操作流程为： （一）投资前论证，由公司财务中心对公司财务状况、现金流状况进行考察， 对理财业务进行内容审核和风险评估，对委托理财的资金来源、投资规模、预期 收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估； （二）论证通过后，由公司财务中心提出投资申请，申请中应包括资金来源、 投资规模、预期收益、受托方资信、投资品种、投资期限、具体运作委托理财的 责任人、风险评估和可行性分析等内容，报公司委托理财管理小组审批。 事会审议通过 （三）经公司委托理财管理小组审批并书面同意后，根据金额大小及董事会、 股东大会的审批委托理财业务进入实施阶段或下一审批环节直至实施； （四）财务中心应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能 力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财 的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。 （五）财务中心依据购买理财产品相关协议办理资金支付请款手续，按照公 司审批流程报批后划款。