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1、重点学科经费开支范围有哪些？ 经费按申报项目时的经费预算执行。不在预算范围内的开支或超预算标准的开支不得报销，如有特殊原因需要调整预算，应先提出预算调整申请，经学科办、计财处审批同意后方可按新预算执行。 2、重点学科经费使用期限多长？ 重点学科须分年度提供经费预算 当年经费须当年使用完毕，不能结转使用 经费结题后不再使用,所剩经费由学校统筹安排 3、财务手续办理流程 经办人填写财务单据（借条、报销单、暂付款报销单等），并附原始凭证（发票、会议通知、相关说明等） 交项目负责人在财务单据“部门审批”栏签置审批意见 将经审批的财务单据和原始凭证交计财处主办会计审核 将审核后的单据送复核会计处复核 复核无误的由出纳支付现金或支票。 特别提示： 重点学科经费实行项目负责人负责制，凡预算范围内的开支，由项目负责人负责审批，但项目负责人本人经手报销的款项应由其分管领导审批。 领取外单位人员劳务费、学生科研劳务费、专家咨询费等，填写“昆明医学院计财处领款凭据”。 取得发票进行报销的，填写“昆明医学院计财处报销单”。 无发票先借款的，填写“昆明医学院财务处借条”或“限额支票领用单”。其中，借款金额确定时，填写“昆明医学院财务处借条”；转账支票借款金额不确定的，填写“限额支票领用单”。 差旅费报销，填写“昆明医学院差旅费报销单”。 冲销借款的，填写“昆明医学院暂付款报销单”。 5、如何办理报销手续？ 购买办公用品或相关教学及科研业务用品等，取得发票的，填写“昆明医学院计财处报销单”，可进行财务报销。 办理报销业务时，需经办人、验收人和审批人三个不同的人签名。 经办人在报销单报销人处签字，验收人在发票正面右上角签字，审批人在部门审批意见栏内签字。 报销注意事项如下： ⑴ 取得的发票应为正式发票，发票上盖有销货单位的公章。 ⑵ 取得发票时，购货方单位填写为“昆明医学院”（学科项目成员在附属医院工作的，在昆明医学院计划财务处进行报销时，购货方单位也应填写为“昆明医学院”）。 ⑶ 本年度只可报销当年及上年的发票（如：2011年，只可报销2011年及2010年的发票，2009年的发票不再报销）。 ⑷ 发票上应列明所购货品的品名、单价、数量及金额，若发票填写较为笼统，需附购货明细单，并加盖销货单位的公章。 ⑸ 昆明地区内的发票可采用现金、支票及公务卡的形式进行支付。购买商品时，在公务卡额度范围内，均可采用先刷卡再报销的方式进行。刷卡后，请及时办理报销手续，以避免超过还款期产生滞纳金。在一个单位购货金额超过1,000元的，除公务卡支付外，也可支付转帐支票，但不得垫付现金。 ⑹ 用现金、支票或公务卡等不同形式支付的款项办理报销手续时，需分别填写报销单。转账支票支付的，需在报销单上填写销货单位的开户名称、开户银行及开户账号。公务卡支付的，需在报销单上填写公务卡卡主姓名及卡号。 ⑺ 昆明地区以外的发票，通过汇款付款。取得外地发票后，填写报销单，提供销货单位的开户名称、开户银行及开户账号，可由计划财务处进行汇款。如自行汇款，报销时除发票外，需提供邮局或银行汇款的凭据，汇款的汇费及手续费可同时报销。自行汇款时，不能汇款至个人账号，只能将款项汇入单位账号方可报销。 ⑻ 网购取得的发票，报销时除提供报销普通发票的手续外，还需打印网上交易的页面附后。 ⑼ 外地出差期间在当地购买的货品，可垫付现金，但需与差旅费一同报销。 ⑽ 烟酒及预付款发票不得报销。 ⑾ 代开发票原则上不予报销。特殊情况只能提供此类发票的，销货单位需提供书面说明，并在代开发票上加盖单位公章。代开发票上应注明销货单位税务登记号、代开发票申请表号码。 6、如何报销接待费（餐费）？ 取得昆明地区的餐饮正式发票报销时，填写“昆明医学院计财处报销单”，在重点学科经费预算的2%内，按发票报销程序履行相关手续后进行报销。 7、如何领取重点学科评审费或专家咨询费？ 重点学科列有评审费或专家咨询费预算的，方可领取评审费或咨询费。 领取评审费或咨询费时，需填写“昆明医学院计财处领款凭据”，并附纸质版酬金发放清单。领取现金的，酬金发放清单上需各领款人签字。首次领取劳务费或咨询费的人员，除填写酬金发放清单外，还需填写人员信息导入模板。 在计划财务处办理领款手续时，需一同携带酬金发放清单及人员信息导入模板的电子版。 8、借款的要求有哪些？ 9、如何报销差旅费？ 参加会议或进修培训报销差旅费时，需附相关文件或通知。不符合双程乘坐飞机条件仍需乘坐的，事前应书面申请，经项目负责人同意后，方可乘坐。乘坐飞机后报销时除需提供电子客票行程单外，还需附登机牌。每份车票可附一份保险报销。除机场大巴外，出差期间的餐