某公司内部控制管理知识分析制度.doc

说 明 内部控制作为公司治理的关键环节和经营管理的重要举措，是渗透企业各个领域、覆盖企业各个方面、融合企业人、财、物管理的系统工程。通过实施内部控制，完善治理结构，规范权力运行，强化监督约束，可以有力地促进企业实现战略目标、提升营运效率、提高信息质量、保证资产安全。是指由企业董事会（或者由企业章程规定的厂长办公会等类似的决策、治理机构，以下简称董事会）、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动：（一）企业战略；（二）经营的效率和效果；（三）财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；（四）资产的安全完整；（五）。 目 录 1、货币资金……………………………………………………………05 2、采购与付款…………………………………………………………15 3、存货…………………………………………………………………26 4、成本费用……………………………………………………………40 5、销售与收款…………………………………………………………52 6、应收账款……………………………………………………………62 7、对外投资……………………………………………………………69 8、固定资产……………………………………………………………82 9、工程项目……………………………………………………………92 10、资产减值…………………………………………………………103