中行大连分行票据融资业务风险管理分析研究.pdfVIP

摘要 近几年来，随着票据融资案件的不断出现，票据融资业务超规模增长背后 蕴藏着的风险开始逐步显现。中行大连分行从2001年底开展票据融资业务以 来，由于大连地区商业银行竞争激烈，自身起步较晚，经验不足等原因，在票 据融资业务中存在严重的风险管理隐患。加强中行大连分行票据融资业务的风 险管理迫在眉睫。 本文着眼于中行大连分行票据融资风险管理现状出发，分四部分进行阐 述：第一部分引言：简要介绍我国票据融资业务存在风险的原因，中行大连分 行票据融资业务风险管理现状，提出本文研究的问题和方法。第二部分：中行 大连分行票据融资业务风险分析。第三部分：中行大连分行票据融资风险管理 对策。第四部分结论：对全文进行小结并提出本文的特色与创新之处。 本文着重分析了中行大连分行票据融资业务存在的三类主要风险，第一类 单一贴现率定价风险；第二类银行信用膨胀风险；第三类是包括承兑行到期支 付风险；票据识别风险和人员操作失误风险的票据融资业务操作风险。通过对 各类风险成因的深入分析，有针对性的提出中行大连分行票据融资风险管理的 四项具体对策。一是运用财务分析方法合理科学定价；二是调整绩效考核体系 制约信用膨胀风险；三是规范票据融资业务操作：四是加强事后稽核实质性检 查力度，及时发现风险、纠正错误、杜绝隐患。 鉴于现有票据融资业务风险管理研究存在防范措施宽泛、需要全社会共同 努力，非商业银行自身能力所及、短时间内很难实现等众多局限性，本文将机 会成本的概念和盈亏平衡财务分析方法相结合，运用到确定票据融资业务风险 管理中，为科学合理确定票据融资业务利率提供依据；提出调整绩效考核体系、 加强金融职业道德建设，克服利益目标短期化，防范信用膨胀风险。同时在票 据承兑行信誉审查、委托收款凭证填写、票据查询查复办法、遵守操作规程和 事后稽核检查等操作环节，针对中行大连分行的现状，提出复印留存银行承兑 汇票、事前查明委托收款凭证要求、查询查复和传真卡片联、加编密押相结合、 票据传递环节风险控制、充实稽核检查内容等更为切实可行的防范策略。 关键词：票据融资；融资风险；风险管理 Abstract Withthe occurrenceofthe criminal Bankers’Paper casesin financing risksbehindthe become recentlyyears，the Bankers’Paper financingexpansion moreandmoreevident．From of ChinaDaLianBranchhas 2001，Bank exposed critical businessrisks Bankers’Paperfinancing managementloopholes．It’s urgent to the risks strengthenBankers’paperfinancingmanagement． This focusesonthe risk paper Bankers’paperfinancing managementpractice ofBankofChinaDaLianBranchandillustratestherisks fromfour management first isforeword．Thesecondisthe and risks innerreason parts．Thepart existing thirdisthe risks detailedmeasures．The analysis．The Bankers’Papermanagement last istheconclusion． part The the onthemain risks inBankChina paperputs emphasis existing of rate DaLianBranch：fixeddiscount inflation risk，credit riskand risk． operation The riskincludesdue riskandclerk operation payrisk，paperdistinguishing fault the reasons holdsthe operationrisk．Throughhappeninganalyzing，thepaper six methodsinaccordance specificprecaution withtherisks．Themeasuresare： financial calculationmethodtodeterminediscount using