商业银行经营管理学及财务知识分析.ppt

第五章 商业银行贷款业务 第一节 银行贷款简介 第二节 贷款定价 第三节 几种贷款业务的要点 第四节 贷款信用风险管理 第五节 贷款管理制度 学习目标 掌握贷款的定义及其分类方法 ——重点五级分类 熟悉贷款定价原则，掌握并应用几种贷款定价方法 掌握贷款信用分析技术及其关键指标 ——重点贷款风险管理 参考书目 《商业银行管理》 《商业银行信贷管理》 《商业银行信用风险管理》 《贷款五级分类文件》 《商业银行贷款案例》 第一节 贷款种类和政策 贷款：是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 贷款要素：贷款的对象、条件、用途、期限、利率、方式 贷款 贷款是商业银行最重要的资产业务,贷款占总资产的60%-70%. 高比例的贷款既增加了银行利润又增加了风险。 贷款与商业银行的盈利 1、国际上商业银行收入中，贷款占比在下降，而表外业务收入占总收入的比重却在逐年增加，1999年美国银行平均达到42%，最高达到60%，瑞士银行为53.4%，德国银行为60%。中国银行业平均仅为8%。 2、关于盈利模式 一、贷款种类 （一）按期限分类 活期贷款、定期贷款和透支三类 （二）按贷款的保障条件分类 信用贷款、担保贷款和票据贴现 （三）按照借款人来划分： 工商业贷款、房地产贷款、个人消费贷款和其他贷款。 （四）按贷款具体用途划分： 流动资金贷款和固定资金贷款 一、贷款种类 （五）按贷款的偿还方式来分类 银行贷款可以分为一次性偿还和分期偿还两种方式 （六）按贷款质量来分类：五级分类法 (七)按照贷款发放的自主程度来划分 银行贷款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种. 超级链接： 中国银行五级分类操作办法 2002年建设银行贷款种类 2002年四大银行贷款构成 单位:亿元 二、贷款政策 （一）贷款政策的内容 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 （一）贷款政策的内容 1、贷款业务发展战略 2、贷款工作规程及权限 3、贷款的规模和比率控制 4、贷款种类及地区 5、贷款担保 6、贷款定价 7、贷款档案管理政策 8、贷款的日常管理和催收制度 9、不良贷款的管理 （二）制定贷款政策应该考虑的因素 有关法律、法规和财政货币政策 银行的资本金状况 银行负债结构 服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质 三、贷款程序 （一）贷款申请 （二）贷款调查 （三）对借款人的信用评估 （四）贷款审批 （五）借款合同的签定和担保 （六）贷款发放 （七）贷后管理 （八）贷款收回 例：工商银行(固定资产)贷款程序 一、受理　　　 　中国工商银行办理贷款业务的县、区支行及其以上机构的公司业务部门（或相当于公司 业务部门的市场营销部门）均可受理借款人固定资产贷款申请。客户的申请一般由客户的开 户行受理和初审，并由该行对受理的贷款提出初步意见。 例：工商银行贷款程序 二、初审　　　 　固定资产贷款初审阶段主要审查内容是：下级行申请报告：项目批准文件；业主借款申请；借款人近期报表情况；项目贷款条件。 三、评估　　　 　 贷款项目的评估一般由中国工商银行信贷评估部门组织进行。根据贷款“三性”原则要 求，运用定量与定性相结合的方法，对贷款进行全面和系统的评价，为贷款决策提供客观、 公正和准确的依据。对需由总行公司业务部出具有条件承诺函的，公司业务部 在出具有条件贷款承诺函的同时提交信贷评估部评估，不需要公司业务部出具有条件承诺函 的，由总行信贷管理部提交信贷评估部评估。 例：工商银行贷款程序 1.贷款项目评估的依据 　(1)国家产业和布局政策,财政税收政策,行业发展规划,国家和行业的可行性研究设计标 准及参数； 　(2)中央银行和中国工商银行的信贷政策管理规定,中国工商银行的评估规定和参数。 　(3)政府有权部门对项目立项的批准文件，项目可行性研究报告及有权部门的论证意见 ； 　(4)贷款人生产经营等有关资料； 　(5)中央和地方政府有关的城市建设规划、环境保护、消防、安全卫生、运输、劳动保 护等有关法规和规定。 例：工商银行贷款程序 　2.评估应具备的基本条件 　（1）符合国家产业、产品布局和投资项目审批程序，可行性研究经权威部门论证； 　（2）符合国家产业布局政策、财政税收政策、行业发展规划以及国家和行业的可行性 研究设计标准和参