商业银行经营与管理第五章.ppt

大学课件 《商业银行经营学》 戴国强 主编 《商业银行经营学》 第五章 贷款业务（管理） 贷款是商业银行的传统核心业务，是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段，是商业银行经营管理的重点。本章的重点是贷款种类的划分、贷款政策的基本内容、贷款定价的方法 。 现代商业银行贷款理论变迁 1 实票论和商业贷款理论 历史上，英国的银行理论被称为“实票论”，而其美国的变体则被称为“商业贷款理论”。这两种理论都认为贷款是资金的主要来源，并认为需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。认为，最好是只发放短期贷款，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益，发行新的股票以及长期债券。 对我国商业银行经营管理理念影响较大。 现代商业银行贷款理论变迁 2 转换论 1918年，莫尔顿提出“转换论”。认为，把可用资金（存款）的一部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行资金流动性的需要。流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售这些资产（包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等）。 转换理论的实际应用，增加了银行流动性新的来源，并证明银行可以发放较长期的贷款，这样就延长了各