巴塞尔新资本协议下我国商业银行建立信用风险内部评级体系的分析研究.pdfVIP

籀黉 摘要 2004年6月巴塞尔委员会藏斌公布了鼹寨艉新资本协议。新协议确戏了 鼹耩确、簧全面、更敏锐酌风除评估体聚，辩银行的风险管理与内部控制掇 爨了鬻搿翡要求。毫无疑蘑，锻褥瘦蹙一个鬻斑验懿行堑，黠藏险黪浮魏秘 骛联蹙旗褥竣心竞争力耩在，壤浚磐震承乎瓣簿爨苓投决定了一家镶爨秘熬 糕获溅，受关系其生存。纛拳寒我嚣的褒救镟褥虢发曩取褥了长是齄逡爹， 嘏怒憨懿来看，哥黄我重镊褥照躺威狳鬻溅承警遥跑较落后，无论是簌风陵 管瑕艘零还是在风险管理机裁上，糍黼鼯先避的银行相比还有着很大的差躐。 掇离我圈商业银行的风险管理水平怒必然的趋势。巴塞尔新资本协议的掇出， 磁好为我国的银行业创造了契机。邋时的汗缴和采取先进的风险管理技术和 措施燎我国银行面临的重要任务。 本文的研究目的在于通过对啜寨尔勰汝举协议下内部评级法的理论及藏 瘦弱避褥鹣深入醑究，结合对我溪巍妲锻褥偻髑风验谬估的瑗款及其襻巍瓣 瓣赣鹣癸耩，嚣鞋整鏊嚣努毙遴熬聪酸彗联鼓拳，试爨秀建立逶会凌嚣舞攮 镊褥媳蓓耀禳垒蠹器谔级薄系鬟供一些暴露参考蛰篷斡意冤。 举变采取了理论霸窦酥糖绩含的磺究方浚漩没麓蓬努辑帮实澄努耩糖缕 含瓣分耩努法。本文不光对毽塞笨新资本协议下内部评缓法骰了深入秘分绥 和分析，而且还结合了对国外黼嫩锻行运用内部评级法的分析和对我豳黼煅 锻行的熨际情况的分析，并程此簇础上搬出了～些建议。另外本文述运用了 中网辫本市场的数据，对KMV模獭猩中国的激用性问题做了实证研究。 嫩义共分为六章： 第一举绪论主要介绍了选题的背景哥研究意义，前入的研究成榘，还介 绥了论文懿疆究方法、瑛究惑貉激发本文酌镪凝之楚。 麓：鬻奔缨了妥塞拳癸议获楚发疑蕊受。溅塞承菱舞会戎立予1974年， 纛l静令羔攮拖謇家蘸孛夹镶符发怒。该蚕舞会为袋爨餮提餐了一令美拳鬓舔 巴塞尔新资本协议下我国商业银行建立信用风险内部评级体系的研究 银行监管问题的合作与协商机制，其目标是提高全球范围内的银行监管水平， 保护国际金融体系的安全和稳健。1988年，巴塞尔委员会制定了关于资本充 足率的国际标准，即《巴塞尔协议I》，其主要针对的是信用风险，旨在通过 实施资本充足率标准来强化国际银行系统的稳定性。近年来，随着国际金融 体系的变化，仅仅依靠资本充足率标准不足以保障银行系统的稳定，巴塞尔 委员会因此着手新协议的修订，2004年6月26日《巴塞尔协议Ⅱ》正式对外 公布。《巴塞尔协议Ⅱ》基于“三个互相强化的支柱”：最低资本要求、外 部监管、市场纪律，而《巴塞尔协议I》只含第一项。 第三章先是介绍了信用风险的涵义和特征，信用风险通常是指因交易对 手无法正常履行合约而造成损失的风险，信用风险有以下几点特征：信用风 险的概率分布呈现非正态厚尾状、逆向选择和道德风险在信用风险的形成中 起重要作用、信用风险具有明显的非系统性风险的特征、观察数据少且不易 获取，信用风险度量难度很大。继而也介绍了国外比较流行的几种信用风险 度量模型，包括…5C信用评分法、z-—sclore违约预测模型、信用度量术模 型(CreditMetrics)、KMV模型、信用风险附加模型(CreditRisk+)、信用组合观 Portfolio 点模型(Credit View)。 第四章详细的介绍了内部评级法的基本内容，另外对内部评级法在国外 商业银行的应用做了一些介绍，本文主要是对花旗银行的内部评级法做了简 要的分析。所谓内部评级是由银行专门的风险评估人员，运用一定的评级方 法，对借款人或交易对手按时、足额履行相关合同的能力和意愿进行综合评 价，并用简单的评级符号表示信用风险的相对大小。内部评级法具体包括初 IRB 级法(Foundation IRB Approach)和高级法(AdvancedApproach)。内部 of 评级法提出了4个基本要素，分别是违约概率(ProbabilityDefault)、 Given 违约损失率(Loss D