高级管理人员薪酬与考核管理制度-北京千方科技股份有限公司.pdfVIP

北京千方科技股份有限公司 高级管理人员薪酬与考核管理制度 二O 一四年九月修订 北京千方科技股份有限公司 高级管理人员薪酬与考核管理制度 为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，规范公司高层管理人员的薪 酬与考核管理，充分调动高级管理人员的工作积极性，促进公司稳健、快速发展， 根据《公司法》及公司章程等相关规定，结合本公司实际，特制定本制度。 一、适用范围 本制度所称高级管理人员是指参与公司经营管理的总经理、副总经理、财务 总监、董事会秘书以及其他人员。 二、业绩考核与薪酬分配原则 1. 权责利统一，激励与约束相结合的原则； 2. 收入水平与公司业绩及分管工作目标挂钩的原则； 3. 考虑公司长远利益，立足企业可持续发展的原则； 4. 定量指标与定性指标相结合，结果与过程相统一的原则。 三、管理机构 公司董事会薪酬与考核委员会为公司董事会下设的专业机构，负责对高级管 理人员进行薪酬与绩效考核方案的拟定。 四、薪酬结构与标准 1. 高级管理人员薪酬执行年薪制，综合收入由基本年薪、绩效年薪、超额 业绩奖励、长期激励四部分组成。 2. 基本年薪： 由董事会薪酬与考核委员会根据公司所处行业、企业类型、利润规模以及上 一年度高级管理人员薪酬水平和未来一年承担的公司经营管理工作目标，结合公 司《薪酬福利管理办法》中的年薪等级标准提出高级管理人员的基本年薪水平的 提议，一般情况下，总经理的基本年薪水平额不超过上一年度公司中层经理平均 年收入的2~5倍为上限，其他高管的基本年薪水平为总经理基本年薪水平的 0.5~1.0之间，随年度考核指标建议报告一并提交董事会审议批准后执行。 3.绩效年薪 绩效年薪=绩效年薪基数×绩效考核系数M 其中，绩效年薪基数，按照基本年薪与绩效年薪基数的比例为6:4的原则确 定。 绩效考核系数M，由董事会薪酬与考核委员会负责根据与每位高管签署的 《XXX年度经营管理目标责任书》进行考核，报董事会确定；具体操作流程和计 算公式见下文。 4.超额业绩奖励 超额业绩奖励是针对承担具体经营任务的高级管理人员及其所辖的管理团 队设立；超额业绩奖励从被考核业务单元超额完成的净利润中核算发放，同时需 要满足以下条件，即：净利润目标值大于等于上一年度同口径净利润的85% （特 殊年份经由董事会决议可以变更）。具体奖励方式由董事会另行规定。 5.长期激励 公司根据经营情况和市场变化，经董事会批准，可以针对高级管理团队采取 股票期权、限制性股票等等长期激励措施，具体方案另行规定。 五、绩效考核内容与流程 1. 根据高级管理人员具体分管工作不同，考核分为三类： （1） 总经理；考核整个上市公司的业绩完成率（权重80%）与董事会交付 重大事项完成率（权重20%）；如无重大事项考核，则相应权重并入业绩完成率。 （2）侧重经营高级管理人员：是指直接承担子公司、分公司营业收入、净 利润、新签合同、现金流等经营指标，上述工作占其工作量60%以上的人员；考 核所负责业务单元的业绩完成率（权重80%）、董事会或总经理交付的重大事项 完成率（权重20%）；如无重大事项考核，则相应权重并入业绩完成率。 （3）侧重管理高级管理人员：除总经理和侧重经营高级管理人员以外的其 他高管；考核整个上市公司的业绩完成率（权重20%）和董事会或总经理所交办 的重大事项完成率(权重80%)。 2. 考核指标和确定办法 2.1 业绩定量考核指标：包括公司年度业绩考核指标和高管负责业务单元的 定量指标。公司年度业绩考核指标包括归属于母公司所有者的净利润、新签订单、 现金流和市值目标四项；归属于母公司所有者的净利润、现金流以审计后的合并 报表数为准；市值目标以公司相对行业和相对大盘平均涨跌幅进行考核。 公司业绩定量指标以上一年实际完成数作为参考基数，根据市场实际情况并 综合考虑企业成长性因素，由薪酬与考核委员会建议，高级管理人员负责业务单 元的定量指标根据业务情况由总经理建议，董事会审批确定。 2.2 管理定性指标：主要结合年度市场、技术、管理、运营等工作重点，就 整体工作效果进行综合评价；定性指标根据每年管理重点，由