房地产企业的风险管理ppt精要.ppt

几个观点的 讨 论 观点一: 企业治理靠个人能力的效果会高于依赖制度流程建设 观点二: 制度流程带来的是工作效率和效益的下降还是提升 观点三: 制度流程做多少合理？做多深合适？ 重申我们的愿景: 让制度流程成为管理有效的工具，同时为我们带来管理提升和经济效益 世界是一面镜子 　治理结构与内控环境 　制度流程的建设 　监督机制的运行 纲要： 内部控制与风险防范的监督评价机制 企业内部审计 三大审计体系： 国家审计 社会审计 内部审计 不仅是查帐 不仅针对财务 内部审计的覆盖面 企业战略发展与投资决策 企业组织架构的建立与完善 企业制度流程体系的动态完善 企业内部控制体系的存在性与有效性 企业品牌的建设与维护 内审案例1： 透过现象发现问题本质及风险隐患 从完善管理上提出建议和要求 后续审计跟踪直至问题解决 某公司设计变更专项审计 内审案例2： 某公司成本信息专项审计 背景---常规业务审计 现状---动态成本1年没有变化 方法---动态成本重新测算，并与目标成本比较 结果---成本增加8000万，重大经营隐患 处理---从制度、执行力、业务操作等全方位剖