商业银行经营与管理第5章摘要.pptVIP

第五章 商业银行 贷款业务管理 5.1 贷款业务概述 5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一 定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的 一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业 务，也是商业银行最主要的盈利资产。 贷款业务的重要性 第一，作为间接融资渠道。银行的职责主要在于 满足公众借款； 第二，通过向信用可靠的人发放贷款，可建立加 强与客户的联系，增强银行出售其他服务的能力； 第三，贷款收息是银行收入的主要来源。 5.1.2 贷款业务的种类 1）按贷款期限分类，商业银行贷款可以分为活期 贷款与定期贷款两大类 活期贷款又称为通知贷款，即银行发放贷款时不 预先确定期限，可以随时由银行发出通知收回，客 户也可以随时偿还的贷款。 定期贷款是银行按固定偿还期限发放的贷款。即 在借款合同中规定的偿还期限到来之前，只要借款 人没有违反借款合同的条款或行为，商业银行便不 得要求借款人偿还的贷款。 2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分 为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须 借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还 款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它 是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票 人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷 款。 3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批 发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行 对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的 金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人 消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住 房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信 用卡透支等。 4) 按贷款的偿还方式分类，商业银行贷款可以分 为一次性偿还贷款和分期偿还贷款两类 一次性偿还贷款是指借款人在贷款到期时一次 性向商业银行偿还本金的贷款。 分期偿还贷款是指借款人按预先约定的期限分 次偿还本金和支付利息的贷款。 5) 按贷款风险等级分类法，把贷款分为正常、关 注、次级、可疑和损失5类；后3类合称为不良贷款 (1)正常贷款，借款人能够履行合同，没有足够理 由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 (2)关注贷款，尽管借款人目前有能力偿还贷款本 息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 (3)次级贷款，借款人的还款能力出现明显问题， 完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本 息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 (4)可疑贷款，借款人无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也肯定要造成较大损失。 (5)损失贷款，在采取所有可能的措施或一切必要 的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回 极少部分。 5.2 贷款政策管理 5.2.1 贷款政策的内容 1)贷款业务发展战略 银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略， 包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务 的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的 业务开展的规模和速度。 2) 贷款工作规程及权限划分 3) 贷款的规模和比率控制 （1）贷款／存款比率 贷款／存款比率这一指标反映银行资金运用于 贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商业银行法 规定银行的这一比率不得超过75％。在这一比率范 围内，比率越低，说明其安全性程度越高，但盈利 能力可能较低，增加新贷款的潜力也较大。 (2) 贷款／资本比率 贷款／资本比率反映银行资本的盈利能力和银 行对贷款损失的承受能力。这一比率越高，说明银 行在能收回贷款本息的前提下的盈利能力也越高， 但承受呆账损失的能力却越弱。这一比率越低，资本盈利能力较低，但损失承受能力却越强。 (3) 单个企业贷款比率 单个企业贷款比率是指银行给最大1家客户或最 大10家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了 银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规 定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行 资本金的15％，对最大10家客户的贷款余额不得超 过银行资本金的50％。 (4) 中长期贷款比率 中长期贷款比率是银行发放的1年期以上的中长 期贷款余额与1年期以上的各项存款余额的比率。它 反映了银行贷款总体的流动性状况，这一比率越 高，流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我 国中央银行的规定，这一比率必须低于120％。 4) 贷款种类及地区 贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。 而贷款结