第二章信用与信用工具详解.ppt

第二章 信用与信用工具 共计3课时 * * 第二章 信用与信用工具 知识目标 了解几种主要的信用工具的构成； 熟悉信用产生与发展的过程； 掌握信用的概念与形式、信用工具的特征与种类。 技能目标 能够分析信用对经济发展的影响。 * * 海南发展银行（简称“海发行”）是建国以来首家关闭的银行，在 中国银行业发展史上具有重要意义。1998年6月21日，《海南日报》和 《广州日报》都在头条发布了中国人民银行关闭海南发展银行的公告。 中国人民银行的公告指出：“鉴于海南发展银行不能支付到期债 务，为了保护债权人的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行 法》、《中华人民共和国公司法》及中国人民银行《金融机构管理规 定》，中国人民银行决定于1998年6月21日关闭海南发展银行，收缴其 《金融机构法人许可证》、《金融机构管理许可证》和《经营外汇业务 许可证》，停止其一切业务活动，由中国人民银行依法组建清算组，对 海南发展银行进行关闭清算，同时指定中国工商银行管理海南发展银行 的债权、债务，对境外债务和境内居民储蓄存款本金和合法利息保证支 付，其余债务等组织清偿后偿付。 海南发展银行是当时海南省唯一具有独立法人地位的股份制商业银 行，成立于《商业银行法》颁布实施的1995年，为何在短短的三年时 里，即成为中国首家关闭的银行？ 开篇案例：海南发展银行的破产 * * 海南发展银行是海南省政府提出组建的一家区域性股份制商业银行， 它是在海南省富南国际信托投资公司、蜀兴信托投资公司、海口浙琼信托 投资公司、海口华夏金融公司、三亚吉亚信托投资公司5家信托投资公司的 金融资产重组合并的基础上，并向全国公开募集股本而成立的地方性股份 制商业银行，股本总额16.77亿元，其中13家新募集的发起人股本为9.4亿 元，占总股本的56.05%；新募集的12家中小股东股本为1.06亿元，占总股 本的6.32%，原5家公司净资产6.31亿元入股，占37.63%，由海南省人民政 府控股。 1995年8月18日，海南发展银行经中国人民银行批准正式成立。需 要说明的是，海南省富南国际信托投资公司等5家信托机构，在1993年以前 房地产热时，他们均有大量的高成本资金积压在房地产上，资产负债比例 畸形发展，债务压力极大，财务状况恶化，积累了较严重的金融风险。 海发行成立伊始，这5家信托公司的债务被认为44.4亿元，后来又被认为在 50亿元以上。可以想象，注册资本16.77亿元，一成立就背上了3倍于己的 债务包袱的商业银行，其成长的道路必将是艰难的。 1.海南发展银行的成立 * * 首先，历史遗留问题给海发行的经营管理带来沉重的债务压力与亏损 负担。如前所述，海发行成立时40多亿元的债务近3倍于注册资本，如此糟 糕的债务状况在新成立的类似商业银行中绝无仅有。可见，债务偿付压力 使海发行成立伊始就面临巨大的风险。因此，该行不得不一成立就需按 一定的支付顺序和原则来进行支付，即一保柜台支付，二保票据清算，三 保新债务的偿还，四是根据能力逐步偿还历史债务。其次，高息揽存使海 发行背上高额的经营成本。实际上，海发行的高息揽存行为是迫不得已的。 另外，在资产管理方面，海发行在短短三年内又新增了大量坏账，海发行 总部先后拨向5家分支机构的支持资金达85笔，累计发生额8.49亿元。再 次，挤兑风潮的爆发将海发行推向了破产的深渊。 2.海南发展银行的经营困境 * * 一、信用的产生与发展 信用的概念 信用是一种借贷行为，与买卖所不同的是，借贷是以偿 还为条件的付出。表示的是债权人和债务人之间的债权债务 关系。作为一种借贷行为，信用具有以下特征： 信用以偿还本金和支付利息为条件； 信用是价值运动的特殊形式； 信用是以相互信任为基础的； 信用以收益最大化为目标。 第一节 信用及其与货币的联系 * * 信用的产生与发展 信用的产生 信用的发展 高利贷信用 资本主义信用 社会主义信用 第一节 信用及其与货币的联系 * * 二、信用与货币的联系 私有财产的出现应是借贷关系存在的前提条件 信用是在私有制基础上产生的。这一点从信用的基本特征 上就可以清楚地看出来。信用是一种以偿还和支付利息为条 件的借贷活动。贷者把自己的东西借给别人去使用，并且要求 对方按期归还，并支付利息。这就说明，贷者和借者是不同的 财产所有者，它们之间不能无偿的占用或使用对方的财产，如 果没有私有制，没有财产的不同的所有权，也就不会产生信用。 第一节 信用及其与货币的联系 * * 信用与货币自古以来就存在着紧密的联系 首先，以货币为媒介的商品流通的发展，为商品买卖在 时间上和空间上的分离创造了条件；商品的价值可