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第五章 商业银行中间业务管理 §1　商业银行中间业务概述 §2　支付结算类业务 §3　银行卡业务 §4 担保类业务 §5 交易类业务 §6 商业银行中间业务风险与控制 §1 商业银行中间业务概述 一、内涵 A 商业银行从事的、按通用会计规则不列入资产负债表、不影响资产负债总额，但会改变银行当期损益的经营活动。 B 不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即能为银行带来收入，但不直接影响资产负债表的业务。 二、中间业务的分类 （一）广义的表外业务 A 无风险的金融中介服务：仅提供金融服务却不承担风险，并获取手续费的业务。 B 风险型表外业务：没有列入资产负债表却确实存在较大风险的金融活动。 （二）国内的分类 －支付结算类 －银行卡业务 －代理类 －担保类 －承诺类（贷款承诺、票据发行便利） －交易类 －基金托管类 －咨询顾问类（P136） －其它类 §2 支付结算类中间业务 一、内涵 支付结算类中间业务：商业银行通过提供结算工具，代客户清偿债权债务、完成货币支付和转账划拨行为的一项传统业务。 商业银行存款业务　　　 结算业务 　　 现金结算 　　　　　 转账结算（银行结算或支付结算） 二、主要的结算工具 商业银行在办理结算业务时常使用各种票据和结算凭证。 －票据是记载一定日期、一定地点、一定金额，向受款人或支票人无条件支付的信用凭证 －票据是一种有价证券，票据上记载的权利不能脱离票据而存在，与票据同时存在、转移以及占有 －本票、汇票、支票 1. 本票（Promissory Note） 由出票人签发的载有一定金额、承诺于指定到期日由自己支付给受款人或执票人的票据。 本票的当事人：出票人（付款人） 受款人 付款方式：见票即付、定期付款、发票后定期付款、见票后定期付款。 类别：记名本票、不记名本票、记名或来人本票、指名式本票。 说明：属于自付票据，允许背书转让，信誉较高。 2. 支票（Check） 活期存户或支票存户委托其开户行向受款人无条件支付一定金额的支付凭证。 支票的当事人：出票人 支付人 受款人 类别：记名支票、不记名支票、保付支票、出纳 支票、旅行支票 现金支票、转帐支票 说明: 出票人所能签发的支票金额仅以存款余额或 透支限额为上限。 支票背书后可以流通转让。 3. 银行汇票 由出票人签发，委托付款人在见票时按实际结算金额无条件付款给受款人或执票人的票据。 4. 商业汇票 由出票人签发一定金额，委托付款人于指定到期日无条件付款给受款人或执票人的票据。主要有商业承兑汇票 、银行承兑汇票两类。 §3 银行卡业务 一、内涵 由商业银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具的总称。 二、信用卡业务管理 主要业务：对账、挂失、止付、销户等 业务管理：主要涉及发卡行、持卡人和特约商户三者之间的经济关系，其业务程序就是控制、协调和处理三者关系的过程，即： 银行卡发行 特约商户的建立、培训和管理 　　　　　银行卡授权 　　银行卡资金清算 案例一 案例一 信用卡恶意透支 2009年8月，王某在本市某银行办理了一张信用卡。之后，王某领用并开始使用该信用卡。 从2009年9月起，王某开始透支，至该年12月底，一共透支6.9万元。经工商银行多次催缴后，王某归还了透支款3.6万元及利息。因资金紧张尚有3.3万元透支款及利息准备迟些归还。2010年6月底，公安人员找上门来，王某因涉嫌信用卡恶意透支被刑事拘留。直到人民检察院起诉前，王某才还清所欠的4万余元本金和利息。还款后，王某坚持认为自己没有犯罪。 思考：该案例的事实结果？ §4 担保类业务 一、内涵 商业银行受交易活动双方当事人中某一方（申请人）的请求，以担保人的身份向合同的受益人出具书面保证，保证对申请人的债务或应履行的合同义务，并承担申请人违约时的赔偿责任。 二、特点 － 申请人现行债务的支持者 － 构成银行的或有负债 － 提升了第三者的商业信用度 － 一种带有风险的表外业务 业务分类 备用信用证、跟单信用证、银行承兑汇票、保函等 三、备用信用证（SCL） 1. SC