第四章商业银行讲解.ppt

3、放款的管理 要进行深入的信用调查分析工作 选择合适的抵押品 了解资金来源的性质和结构 限制对同一借款人的放款总量 （二）贴现业务 贴现利息＝票面金额×贴现率×（未到期天数/360） 贴现金额＝票面金额－贴现利息 （三）证券投资业务 是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动。 商业银行首选的投资对象是政府债券。 投资业务的管理应遵循以下原则： 1、实行分散化原则 2、选择品质优良的证券 3、要有健全的法律和规章制度 （四）现金资产业务 1、准备金 2、同业存款 3、托收未达帐项 三、中间业务和表外业务 （一）中间业务 是指银行不运用自己的资金，而是代理客户承办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的业务。 性质： 商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。 以收取手续费的形式获得收益。 具有经济效益、社会效益和综合效益。 （二）表外业务 是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的经营活动。 广义的表外业务包括有风险的表外业务与无风险的服务活动（即中间业务）。 四、商业银行各种业务之间的关系： 通常将负债业务与资产业务统称为信用业务。 负债业务是资产业务发展的基础 银行可以通过资产业务来增加负债业务 中间业务和表外业务建立在信用业务的基础上 中间业务和表外业务的发展可以促进信用业务的发展 第七节 商业银行经营原则与管理 一、商业银行的经营原则： （一）安全性 是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。 1、商业银行业务经营的特殊性 银行自有资本的比重小，实行负债经营。 银行负债业务与资产业务在期限与规模上的不匹配。 面临较大的信用风险。 经济情况的种种不确定因素会影响银行的业务经营。 2、实现安全性经营的措施 合理安排资产业务的规模与期限结构 加强对客户的资信调查和经营预测 根据业务规模的扩大不断补充自有资本 保持一定比例的流动性较高的资产 遵守国家法令，执行中央银行的金融政策和制度 （二）流动性 是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。 包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。 资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。 1、保持银行流动性的原因 银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性。 贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。 银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源。 2、保持银行流动性的措施 建立分层次的现金准备。 拥有一定数量的保证准备。 （三）盈利性 是指银行获得利润的能力。 1、盈利性原则的重要性 盈利是银行承担经营风险的重要力量。 盈利状况的好坏是银行吸引客户、稳定客户的基础。 理想的银行盈利水平可提高银行在市场上的竞争力。 2、商业银行的盈利性管理 提高资产收益，合理安排资产结构。 提高金融服务水平，增加银行中间业务的收入。 降低银行经营成本。 （四）商业银行经营总原则 在保证资产安全和流动的前提下，追求最大限度的利润 流动性是实现安全性的必要手段 安全性是实现盈利性的基础 保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。 追求盈利是安全性与流动性的最终目标 安全性、流动性、赢利性三原则的关系 1、安全性与流动性：统一 2、安全性与赢利性：既统一，又对立。 3、流动性与赢利性：对立 总方针：保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性，致力于提高赢利性 二、商业银行资产管理理论 认为：商业银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性。 主要经过三个阶段： 1、商业贷款理论（真实票据论） 局限性： 没有认识到活期存款的余额具有相对的稳定性 忽视了贷款需求的多样性 忽视了贷款清偿的外部条件 商业贷款理论认为，银行的资金来源于客户的存款，而这些存款是要经常提取的。如果存款人在需要资金时无法从银行提出自己的存款，那么银行只能倒闭。因此，为了应付存款人难以预料的提款，银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。因此，在这种贷款中，一般采取票据贴现的方式。因为票据本身是购买商品和流通商品的证据，它具有自偿性。比如银行之所以对商业汇票承兑是因为有实际货物存在，具有自偿性，而被认为是可靠的. 这个理论的主要缺点是：将银行的业务限制在狭义的生产与流通领域内，对于大量的有偿还能力的贷款不予考虑。对于提款人的假设过于绝对化，就一般情况来讲，存款人总是一面提款，也一面存款，总有一部分资金留在银行不取，而这部分资金就是可以长期使用的资金，不需要保持太大的流动性。事实上，真实票据的自偿性不那么如人意，即使在经济情况好转的情况下也有相当的票据不能自偿。 2、资产转移理论