第四章银行管理讲解.pptVIP

【例题】单选 银行最主要的资金来源是（　　）。 A．存款 B．从中央银行的借款 C．同业存款 D．存放同业款项 【例题】单选 刘先生在2007年2月1日存入一笔1 000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除20%利息税后，他能取回的全部金额是（　　） A．1 000.45元 B．1 000.60元 C．1 000.56元 D．1 000.48元 【例题】多选 单位活期存款账户包括（　　）。 A．基本存款账户 　B．一般存款账户 C．临时存款账户 　D．专用存款账户 E．通知存款账户 【例题】单选 关于一般存款账户，下列说法正确的是（　　）。 A．可办理现金缴存和现金支取 B．可办理现金缴存，但不可办理现金支取 C．不可办理现金缴存和现金支取 D．不可办理现金缴存，但可办理现金支取 【例题】单选 某人投资某债券，买入价格为100元，一年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为（　　）。 A．10% B．20% C．9.1% D．18.2% 【单选题】（ ）是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。 【单选题】在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常使用（　　　）。 ４.考纲要求 ４.１.１公司治理的涵义（新增） 　　商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系 　　 ４.１.２公司治理的主体 　　银行公司治理的主体包括股东大会（最高权力机关）、董事会（业务执行机关，承担商业银行经营和管理的最终责任）、监事会（监督机构，代表股东大会行使监督职能）和高级管理层（谁？对董事会负责，接受监事会监督）、利益相关者（谁？）。 　　股东大会年会由董事召集，在每一会计年度结束后六个月召开，董事会例会和监事会例会每年至少应当召开四次。 【例题】单选 （　　）对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。 A．监事会　　　　　　 B．股东 C．股东大会　　　　 D．高级管理层 ４.２资本管理 ４.２.１银行资本的概念与作用 １.银行资本的概念 　　银行通常在三个意义上使用“资本”这个概念，即财务会计、银行监督和内部风险管理，所对应的概念分别是会计资本、监管资本和经济资本。 【例题】多选 根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本（　　）。 A．是防止银行倒闭的最后防线 B．是资产减去负债后的余额 C．是银行需要保有的最低资本量　　　　 D．是银行实际承担风险的最直接反映 【例题】多选 银行资本的作用包括（　　）。 A．满足银行正常经营对长期资金的需要　　 B．吸收损失 C．限制银行业务过度扩张和承担风险　　 D．维持市场信心 E．为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力 ４.２.２监管资本的要求及管理 1．《巴塞尔资本协议构成》考点* 【例题】多选 《巴塞尔资本协议》的主要内容包括（　　）。 A．确定了资本构成 B．根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个档次 C．通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管 D．在信用风险和市场风险的基础上，引入了操作风险的资本要求 E．提出了资本监管的“三大支柱” 【单选题】若某银行风险加权资产为１０００亿元，则根据《巴塞尔资本协议》，其核心资本不得（　　　）。 2．《巴塞尔新资本协议》（考点）* 　2004年6月正式发表了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即《巴塞尔新资本协议》， 在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求； 在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。 ①第一支柱：最低资本要求* 　　《巴塞尔新资本协议》仍将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了两项重大创新： 一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求； 资本充足率 ＝（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本） 二是引入了计量信用风险的内部评级法。银行既可采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可用各种内部风险计量模型计算资本要求。 ②第二支柱：外部监管 　　为保证最低资本要求的实现，《巴塞尔新资本协议》要求监管当局采用现场和非现场检查等方法审核银行的资本充足情况，在监管水平较低时，监管当局要及时采取措施予以纠正。 ③第三支柱