第六章商业银行业务与管理资料.pptVIP

负债管理的主要内容 存款管理：如何以较低的成本获得比较稳定的资金来源是是银行负债管理的主要内容，其中如何吸收更多的存款是关键。 资本管理：在银行经营中，资本最重要的作用在于防范风险，抵补意外损失。 在经营中发生的损失可以分为预期损失和非预期损失，预期损失以准备金的形式被计入银行经营成本，并在银行提供的产品的价格中得到了补偿，某种意义上说并不构成真正的风险。而非预期损失才是真正的风险，它需要银行资本来消化。 商业银行资产负债管理 银行资本有助于预防银行破产 例，两家银行的资本与资产比列分别为10%和4%，其他表内项目都相同。 高资本金银行的资产负债 低资本金银行的资产负债 资产 准备金 1000万 贷款 9000万 负债 存款 9000万 银行资本 1000万 资产 准备金 1000万 贷款 9000万 负债 存款 9600万 银行资本 400万 商业银行资产负债管理 当两家银行发现它们500万的住房贷款本息不能收回，需要用资本来冲销坏账，之后两家银行的资产负债表为： 高资本金银行的资产负债 低资本金银行的资产负债 资产 准备金 1000万 贷款 8500万 负债 存款 9000万 银行资本 500万 资产 准备金 1000万 贷款 8500万 负债 存款 9600万 银行资本 -100万 高资本银行还可继续经营，而低资本银行则资不抵债，会被政府关闭。 商业银行资产负债管理 提高资本资产比例的办法 发行股份筹集资本 减少银行向股东支付的股利，从而增加留存收益和银行资本 保持资本不变，减少贷款或出售证券等方式降低资产规模 商业银行资产负债管理 负债管理理论—存款理论 存款理论：认为存款是银行最重要的资金来源，吸收存款的数量取决于存款人的意愿，银行处于被动地位。由于存款人最关注的是存款的安全性和流动性，所以银行以此为出发点，按客户意愿组织存款，并根据存款状况安排贷款等资产，以保持资产的较高流动性。 特点：在牺牲银行资产盈利性的前提下保持资产的流动性。 商业银行资产负债管理 负债管理理论—购买理论与销售理论 购买理论：认为银行不必保留太多的流动资产来保持流动性，主张将资金投入高盈利的贷款和投资中，有流动性需要时，完全可以通过主动负债，主动购买外部资金等手段来满足。 销售理论：认为银行是制造金融产品的企业，其主要任务是推销这些产品而获得所需要的资金和必要的利润。为保持流动性，应对负债和资产业务进行整体设计，从负债管理角度统筹安排资产分布，通过对金融产品的设计、销售来达到吸收和运用资金的目的。 特点：都强调通过主动的负债管理来实现流动性。使得银行在经营管理上具有了进取精神，能较好的解决流动性和盈利性之间的矛盾。 局限：加大了银行经营的风险。 商业银行资产负债管理 五、流动性管理 流动性是银行经营的原则之一 银行资产与负债之差为流动性缺口 如果银行出现流动性缺口则必须筹集外部资金来维持流动性安全，外部筹资会让银行付出成本 为应付流动性，银行一般要保有一定的流动性资产——准备金 商业银行准备金 商业银行准备金是为了应付存款者取款需要而保留的资产，包括法定存款准备金和超额存款准备金（在中央银行存款和库存现金）。 银行持有的准备金是保持流动性的一级准备；而其持有的政府债券则为二级准备。 流动性管理 流动性管理方法 例：客户提取1000万存款，银行可以通过资产和负债两方面来满足这种流动性需要（假定法定存款准备金率为10%）。 资产（万元） 准备金 2000 有价证劵 5000 贷款 15000 资产总额 22000 负债（万元） 存款 18000 从央行借款 1000