我国国有商业银不良资产的成因及对策研究.pdfVIP

良资产必须标本兼治，把存量风险化解与增量风险防范结合起来。 本文共分五章，第一章是导论。主要说明国有商业银行不良资产的研究背景 和意义、研究现状、研究方法和结构安排。第二章首先对商业银行不良资产的概 念和范围进行界定，然后对我国国有商业银行不良资产的现状进行分析，阐明了 不良资产的存在所产生的危害性。第三章首先对国有商业银行不良资产的形成过 程进行分析，在此基础上，从内因与外因两个方面来对不良资产的形成原因进行 分析，指出不完善的产权制度是产生国有商业银行不良资产的根源。第四章是对 不良资产管理的国际经验进行分析。通过对国外银行不良资产管理经验的比较， 得出对解决我国国有商业银行不良资产的启示。第五章是对解决国有商业银行不 良资产风险问题的对策进行分析。首先通过对存量风险与增量风险概念的界定， 并通过动态变化模型来说明不良资产增量风险的规避重于存量风险的化解。要彻 底解决不良资产问题，必须把存量风险化解和增量风险防范结合起来，尤其更要 注重增量风险的防范。在解决对策上，本文从两个方面入手：一是存量风险化解， 即采取各种措施处置不良资产存量，尽可能地盘活和回收不良资产；二是增量风 险防范，即通过各种改革措施和制度完善来消除不良资产产生的根本机制，从根 本上解决国有商业银行的不良资产。 关键词：不良资产； 产权制度： 风险约束机制； 存量化解； 增量防范 2 This isdiVidedimofive oneisthe p印er chapterstotaIIy．Chapterintroduction， meresearch and currentresearch mainlystating backgroundmealling， situation， fese舡ch aJld approachs曲cn上re拼ajlged。fthl差辅仃丌≥鬟萎童i骥三睡譬垂专囊；童蚕￡差蓦差萼一椰譬 三塞鐾蠹薹戳i薹i委盘鬻§：霉鼍秤i童l型毛霉薹!；“i自}以，；等量j毫亨；响墓§囊蔓妻歪銎毒|筮盈训崔矗§重蓍鬻囊i荔 1i重ll＆箩靼萝叁羹M确导玉疆爰酗妻j；副誊％譬望项?囊零醇髓％等毒吖』誊矗；；详墼；冀翼。室坼塾 掣尊差一耋蓍器囊湍§i馨磐童目E宇!壹蚤宣毖堇E!蠢羞t纠耍陌窖耀戛疆!芸!囊睫掣饕驱窑朗圳妻赣瑟藿重矧萄￡蠢琵3 加快市场融资制度创新，改变单一渠道，避免风险过于集中 于国有商业银行 长期以来， 我国国有企业的融资渠道较单一地依赖于非市场化的国有银行信 贷融资。这一融资格局，直接导致国有企业缺乏内在动力和外在压力，始终难以 摆脱对国有商业银行资金的“刚性”依赖，国有企业负债率不断上升，资金使用 效率低下， 亏损面不断扩大，导致国有商业银行信贷资产质量恶化。因此，为了 分散国有银行风险，防范新增不良资产的产生，就必须发展以市场为导向的融资 制度，构建与市场经济相适应的金融资源配置机制，加快市场融资制度创新，打 破国家垄断信用的金融制度，推动融资市场化、社会化。 市场融资制度创新对优化社会资金具有积极作用：(1)打破国有商业银行垄 断分割储蓄信贷市场的金融格局，在减轻国有企业对国有商业银行信贷资金“刚 性”依赖的 同时，有效分流社会储蓄，化解国有商业银行软资产硬负债的资产负 债结构内在失衡，从而有效化解金融风险。(2)在优化社会融资结构的同时，打 通社会资本直接转化为企业资本金的市场机制，不仅可以弥补国有企业资本金的 不足，改变国有企业依靠国有银行贷款的局面， 促进企业资本结构合理化，更重 要的是实现产权主体多元化，变革产权制度，有利于建立起有效率的法人治理结 构，约束国有企业行为，提高企业资金的使用效率和配置效率。(3)让市场机制 在社会资源配置中发挥基础性作用，优化社会资本资源配置机制，提高社会资本 资源配置效率，进而提高国民经济整体运营效率。 为了避免风 险过于集中于国有商业银行，就必须构建一个银行信贷融资和证 券市场融资协调发展、财政融资适时适度的综合性融资制度目标体系。(1)构建 一个多层次 andthe then the