第3章负债业务的经营管理概论.pptVIP

三、银行负债的构成 存款负债：活期、定期、储蓄 非存款负债：同业拆借、央行借款、 国际借款、中长期债券 (建设银行表) 第二节 存款业务 一、活期存款（支票存款） 1、是客户可以随时存取和转让的存款，银行对此存款有见票即付的经济义务 2、工具：信用卡、支票、本票、旅行支票等 3、特点：廉价资金来源、流动性高、可享受金融服务 二、定期存款 1、客户预先约定取款期限，一般不能提前支取的存款。银行负到期即付款的经济义务。 2、工具：可转让、不可转让存单、存折、清单 3、特点：银行稳定资金来源、资金利率高于活期利率、营业成本低于活期存款。 三、储蓄存款 1、居民个人在银行的存款。储蓄存款分为活期和定期政府机关、企业单位的所有存款不属于该存款范围，公款私存被视为违法现象。 2、特点：介于活期、定期存款之间 3、我国储蓄的概念与国际通行概念的区别：主体、范围、形式、用途 链接： （1）私款公存：私人将自己货币资金利用职务之便冒充为公款存取，可以达到免利息税目的。 （2）公款私存：公司借助个人名义来存款达到取现方便的目的 银行计息方式 积数计息法 (活期存款)：积数计息法就是按照实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算计息的方法。 利息=累计计息积数×日利率 整存整取 ： 利息=本金×利率×存期 4、种类 （1）.活期存款 　　指不规定期限，可以随时存取现金的一种储蓄。活期储蓄以1元为起存点。多存不限。开户时由银行发给存折，凭折存取，活期存款起存金额为一元，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息。不到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计算到清户前一日止。参加这种储蓄的货币大体有以下几类：①暂不用作消费支出的货币收入。②预备用于购买大件耐用消费品的积攒性货币。③个体经营户的营运周转货币资金，在银行为其开户、转帐等问题解决之前，以活期储蓄的方式存入银行。 （2）.定期存款 　　指存款人同银行约定存款期限，到期支取本金和利息的储蓄形式。定期储蓄存款的货币来源于城乡居民货币收入中的结余部分、较长时间积攒以购买大件消费品或设施的部分。这种储蓄形式能够为银行提供稳定的信贷资金来源，其利率高于活期储蓄。 　 （3）.整存整取 　　整存整取：指开户时约定存期，整笔存入，到期一次整笔支取本息的一种个人存款。人民币50元起存，外汇整存整取存款起存金额为等值人民币100的外汇。另外，您提前支取时必须提供身份证件，代他人支取的不仅要提供存款人的身份证件，还要提供代取人的身份证件。该储种只能进行一次部分提前支取。计息按存入时的约定利率计算，利随本清。整存整取存款可以在到期日自动转存，也可根据客户意愿,到期办理约定转存。人民币存期分为三个月、六个月、一年、两年、三年、五年六个档次。外币存期分为一个月、三个月、六个月、一年、两年五个档次。 （4）.零存整取 　　指开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自定）、到期一次支取本息的一种个人存款。开户手续与活期储蓄相同，只是每月要按开户时约定的金额进行续存。储户提前支取时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐。计息按实存金额和实际存期计算。存期分为一年、三年、五年。利息按存款开户日挂牌零存整取利率计算,到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。 （5）.整存零取 　　指在存款开户时约定存款期限、本金一次存入，固定期限分次支取本金的一种个人存款。存款开户的手续与活期相同，存入时一千元起存，支取期分一个月、三个月及半年一次，由您与营业网点商定。利息按存款开户日挂牌整存零取利率计算,于期满结清时支取。到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。存期分一年、三年、五年。 （6）.存本取息 　　指在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一种个人存款。一般是五千元起存。可一个月或几个月取息一次，可以在开户时约定的支取限额内多次支取任意金额。利息按存款开户日挂牌存本取息利率计算,到期未支取部分或提前支取按支取日挂牌的活期利率计算利息。存期分一年、三年、五年。其开户和支取手续与活期储蓄相同，提前支取时与定期整存整取的手续相同。 （7）.定活两便 　　指在存款开户时不必约定存期，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，可随时支取的一种个人存款种类。50元起存，存期不足三个月的，利息按支取日挂牌活期利率计算；存期三个月以上（含三个月），不满半年的，利息按支取日挂牌定期整存整取三个月存款利率打六折计算；存期半年以上的（含半年）不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息；