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中小企业私募债来了 5月22日、23日，深圳证券交易所和上海证券交易所先后发布《中小企业私募债券试点办法》，为中小企业融资开辟了一条新渠道。 -*- 交易所备案，无需行政审批！ 中小企业私募债成功发行 2012年6月8日，上交所挂牌第一支中小企业私募债2012年苏州华东镀膜玻璃有限公司中小企业私募债券，5000万元的额度仅用半天时间就被一抢而空，固定利率为9.5%。该债券并在当日完成首笔转让，这是交易所市场中第一笔中小企业私募债非公开转让业务。 同日，深交所挂牌第一支中小企业私募债即深圳市嘉力达实业有限公司私募，利率为9.99%，当天便被抢空。 据了解，私募债的投资者主要包括包括基金专户、券商自营、私募基金等机构投资者。 -*- 中小企业私募债的发行条件及备案材料 发行条件主要包括： 发行人是符合工信部文件规定的境内注册的公司制中小微企业，中小微企业界定依据《中小企业划型标准规定》（工信部联企业[2011]300号），不得是金融企业和房地产企业； 发行利率不超过同期银行贷款基准利率的3 倍； 期限在一年（含）以上； 私募债券应由证券公司承销。 备案材料主要包括： 私募债券募集说明书； 承销商的尽职调查报告； 发行人经审计的最近两个完整会计年度的财务报告； 律师事务所出具的关于本期私募债券发行的法律意见书； 担保机构德担保函（如需）； 资信评级机构的资信评级