中小企业业务信贷调查和贷后管理(讲稿).ppt

发展中小企业业务的两个关键问题 一是如何有效控制中小企业金融业务的风险，包括信用风险、操作风险和道德风险； 二是如何控制中小企业金融业务经营成本，提高投入产出效能，尤其是控制管理成本和人力资源成本，提高人均产能 银行是经营风险的机构，中小企业贷款的风险要大于其他企业，我们应该按照收益覆盖风险的原则来促进中小企业的发展。 信用分析的“5C”、 “5W”和“5P” 信用分析的 “5C”系指品德与声望(Character)资格与能力(Capacity)、资金实力(Capital or Cash)、担保(Collateral)、经营条件或商业周期(Condition)。 信用分析的 “5W”系指借款人(Who)、借款用途(Why)、还款期限(When)、担保物(What)、如何还款(How)； 信用分析的“5P”系指个人因素(Personal)、目的因素(Purpose)、偿还因素(Payment)、保障因素(Protection)、前景因素(Perspective)。 总的来说，信用分析包括借款人的了解，借款的原因和用途，贷款的偿还可能性（资金实力和还款能力、还款意愿），如何还款（现金流的保障），何时还款，保障因素 信贷调查工作内容包括借款人基本情况调查、借款人生产经营状况调查、借款人财务调查、贷款用途和还款来源调查、担保调查 中小企业贷款调查分析应注意的问题 一、借款人基本情况调查 企业主体资格、经营范围、股权结构、管理人员履历 企业领导人个人从业年限和公司成立年限 行业、经营规模、最大买家集中度 人事和经营战略、管理作风、管理人员品德和信用情况（政府、供应商、用户和职工） 企业及负责人的负债和资信 中小企业贷款调查分析应注意的问题 二、借款人生产经营状况调查分析 借款人主导产品的调查 生产企业：产品的技术、生产设备、原材料供应、产品的研发能力和生产链 商业流通和批发零售：经营品种、上下游的关系、优势和特色 借款人的投资情况 投资的方向、回报情况和时间、投资项目的管理情况：投资的合理性、风险性和效益性 借款人的市场营销分析 主要客户、市场分布、销售渠道建设、售后服务和产品定价,通过上述市场策略的了解和分析，判断企业市场营销能力、主导产品是否畅销及市场前景 行业分析 借款人行业发展状况及态势、产业政策及准入退出难度、借款人在行业的地位、借款人产品上下游的情况、竞争优劣势比较、借款人经营策略的合理性 经营调查分析 借款人产能和销售规模、企业的发展阶段、产品的多样化程度及需求弹性、成本控制、购销环节的风险分析 中小企业贷款调查分析应注意的问题 三、财务分析 财务报表的核实和审查 固定资产情况及付款情况 应收帐款确认及税票开立 存货的盘库 其他应收和应付的情况 盈利增长程度（所得税情况) 销售增长程度(增值税纳税申报表、对帐单、出入库情况） 成本情况 近几年利润情况及分配用途 财务软信息 用电、用水增长率 民间融资 中小企业贷款调查分析应注意的问题 四、贷款用途和还款来源分析 铺底流动资金和临时周转(单笔交易） 合同情况 资产效率和经营能力（存货周转率、库存周转率） 现金流分析（利润、折旧、应收应付） 了解贷款的效果和合作潜力 对结算和产品销售进行谈判和约定 中小企业贷后检查应注意的问题 必须定期到企业检查财务报表和生产经营情况 必须定期了解企业账户资金的往来情况 必须对企业的投资、固定资产构建、股东和人事变动、企业的诉讼及担保事件、行业情况给予高度的关注，并对事件的结果进行预判。 要对贷款使用情况进行跟踪（首次） 要对贷款使用效果进行评估 要对贷款出现的问题和预警信号给予高度关注，并及时进行处理 信贷员要分户写贷后检查报告，机构要定期对全辖贷款进行分析和评价，要建立相应制度确保执行。 企业违约的预警信号 不能及时报送财务报表 应收帐款收回拖延 存货突然增加 长期债务大量增加 资产负债结构的重大变化 存在从未实现的计划 不能提供所需资料 成本上升，利润下降 拖延支付利息或费用 销售和盈利增长低于通胀 销售集中于一些客户 主要管理人员和所有权的变化 厂房和设备未得到很好维修 存款余额不断下降 企业生命周期的判断和信贷选择 为什么要引入企业生命周期的概念 企业生命周期：一个客观存在的规律企业的平均寿命周期是：美国40年，日本13年，中国5年中国一般的中小企业只有3～4年，而民营企业中注册资本在50万元以下的企业的平均寿命只有1.8年 将企业生命周期的分析与商业银行金融服务定位有机结合— 可以丰富信贷分析的内容，也使信贷分析更加全面— 将企业生命周期作为信贷资金进入与退出时机选择的参 考依据— 给银行金融服务提供一个较为准确的定位，从而更好的 防范和化解信贷风险，使银行获得更大的收益 如何判断企业