审计常用工作底稿.doc

内部审计主流程及常用工作底稿 总目录 审计基本底稿 1 审计部主流程图 财务审计底稿 1 企业内部控制调查问卷 2 审计立项书 2 记账凭证检查表 3 审计工作方案 3 财务报告审核表 4 审计通知书 4 资产抽查表 5 被审计单位基本情况表 5 银行存款余额调节表 6 审计进场会议记要 6 库存现金盘点核对表 7 重要审计资料交接表 7 其他需要说明情况表 8 一般审计资料签收单 个人离任责任审计底稿 1 领导干部经济责任审计评价总表 9 审计承诺书 2 履行经济管理职责情况表 10 调阅函 3 经济责任指标实现情况表 11 审计核实材料 4 收入实现情况表 12 审计调查记录 5 支出发生情况表 13 审计工作底稿汇总表 6 资产管理情况表 14 审计报告 7 经济合同，协议管理情况表， 15 审计报告征求意见书 8 经办的债权债务情况表 16 审计处理意见书（决定） 9 内部控制制度制定与执行情况表 17 重大问题整改通知书 10 个人任期内重大事项决策情况表 18 审计项目存档资料清单 其他 1 审计程序执行一览表 内控审计底稿 1 内部控制效果评审方案 　 　 2 内部控制评审调查表 　 　 3 内部控制测试表 　 　 4 内部控制制度评审工作底稿 　 　 审计部主流程图 分管副总，总经理 审计部 审计单位、个人 ? ? ? 注:根据追踪结果,评估是否开展后续审计 2:审计立项书(用于年度计划外项目) 审计立项书 审字[ ]第 号 审计项目 被审单位或人 立项依据 审计目的 审计范围 审计主要内容: 总经理: 年 月 日 总经理批示: 签名: 年 月 日 3:审计工作方案 审计工作方案 审字[ ]第 号 审计项目 　 立项书编号 　 被审计单位/个人 　 审计组成人员 　 主审 　 实施步骤 工作内容 完成时间 责任人 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 取证﹑审查方案 控制重点 目的 取证对象 审计方法 准备资料 审查要点 特别说明： 编制人： 年 月 日 4：审计通知书 编号： 深圳市金洋电子股份有限公司 审 计 通 知 书 审字[ ]第 号 单位： 根据公司年度审计计划及领导指示，决定派出审计组，自 年 月 日起对你（公司/部门/课）或 同志自 年 月 日至 年 月 日的生产经营情况和职能工作实施情况或在你单位任职期间的经济责任进行就地或报送审计. 请你单位准备好 等相关生产经营方面的资料（或协助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知 同志与 日之前向审计组提交述职报告）。在审计期间，请你单位有关职能部门积极配合，提供必要的工作条件，以保证审计工作的顺利进行。 特此通知 审计组长： 成员： 附件：（一）需向审计组提供的资料清单 （二）某某同志述职报告内容的基本要求