德国发展银行要点.ppt

十分钟的悲剧 ——德国发展银行 By 第三小组 目 录 1 2 3 事 件 始 末 风 险 分 析 风 险 管 理 事件始末 2008年9月15日上午10:00，拥有158年历史的美国第四大投资银行——雷曼兄弟公司向法院申请破产保护，消息转瞬间通过电视、广播和网络传遍地球的各个角落。令人匪夷所思的是，在如此明朗的情况下，德国国家发展银行10:10，居然按照外汇掉期协议的交易，通过计算机自动付款系统，向雷曼兄弟公司即将冻结的银行账户转入了3亿欧元。毫无疑问，3亿欧元将是肉包子打狗有去无回。 转账风波曝光后，德国社会各界大为震惊，舆论哗然，普遍认为，这笔损失本不应该发生，因为此前一天，有关雷曼兄弟公司破产的消息已经满天飞，德国国家发展银行应该知道交易的巨大风险的存在，并事先做好防范措施才对。销量最大的《图片报》，在9月18日头版的标题中，指责德国国家发展银行是迄今“德国最愚蠢的银行”。此事惊动了德国财政部，财政部长佩尔·施泰因布吕克发誓，一定要查个水落石出并严厉惩罚相关责任人。 　　人们不禁要问，短短10分钟里，德国国家发展银行内部到底发生了什么事情，从而导致如此愚蠢的低级错误?一家法律事务所受财政部的委托，带着这个问题进驻银行进行全面调查。 　　法律事务所的调查员先后询问了银行各个部门的数十名职员，几天后，他们向国会和财政部递交了一份调查报告，调查报告并不复杂深奥，只是一一记载了被询问人员在这10分钟内忙了些什么。然则，答案就在这里面。看看他们忙了些什么。。。 首席执行官乌尔里奇·施罗德：我知道今天要按照协议预先的约定转账，至于是否撤销这笔巨额交易，应该让董事会开会讨论决定。 董事长保卢斯：我们还没有得到风险评估报告，无法及时做出正确的决策。 董事会秘书史里芬：我打电话给国际业务部催要风险评估报告，可那里总是占线，我想还是隔一会儿再打吧。 国际业务部经理克鲁克：星期五晚上准备带上全家人去听音乐会，我得提前打电话预订门票。 国际业务部副经理伊梅尔曼：忙于其他事情，没有时间去关心雷曼兄弟公司的消息。 负责处理与雷曼兄弟公司业务的高级经理希特霍芬：我让文员上网浏览新闻，一旦有雷曼兄弟公司的消息就立即报告，现在我要去休息室喝杯咖啡了。 文员施特鲁克：10:03，我在网上看到了雷曼兄弟公司向法院申请破产保护的新闻，马上就跑到希特霍芬的办公室，可是他不在，我就写了张便条放在办公桌上，他回来后会看到的。 结算部经理德尔布吕克：今天是协议规定的交易日子，我没有接到停止交易的指令，那就按照原计划转账吧。 结算部自动付款系统操作员曼斯坦因：德尔布吕克让我执行转账操作，我什么也没问就做了。 信贷部经理莫德尔：我在走廊里碰到了施特鲁克，他告诉我雷曼兄弟公司的破产消息，但是我相信希特霍芬和其他职员的专业素养，一定不会犯低级错误，因此也没必要提醒他们。 　公关部经理贝克：雷曼兄弟公司破产是板上钉钉的事，我想跟乌尔里奇·施罗德谈谈这件事，但上午要会见几个克罗地亚客人，等下午再找他也不迟，反正不差这几个小时。 风险分析 （一）操作风险 （二）运营风险 （三）文化风险 操作风险 1.员工 2.程序 外汇掉期是一种利率产品，交易双方约定在特定时期以约定价格交换货币。掉期交易的指令输入计算机后，通常由电脑自动完成。 比如,美国银行的客户要用马克买德国的机器,德国银行的客户要用美元买美国的飞机;德国的银行有马克,美国的银行有美元,因此双方要为各自的客户在某一个时间点互相兑换。 据悉当天德国发展银行要做的外汇掉期业务一共是147笔,也就是说这3.5亿马克只是147笔中的一笔。这147笔的掉期业务都是事先双方约定好的,进人计算机转账程序的。因此,只要没有特殊情况,一线操作人员都会按事先约定的时间,按下转账键。 银行的付款流程中没有一个控制点,能在生意伙伴破产的第一时间,发出一个指令让这笔荒唐的付款自动停止。这就是系统风险。 没有流程不行，但“躲进”流程逃避责任，同样不行。流程的价值，在于能规避一些人性的弱点；但拘泥流程，则同样会埋葬人性的光辉——责任感，以及基于责任才会迸发的判断力与行动力。 运营风险 1.银行内部的应急措施不完备 应对风险是银行内部所有部门共同的责任，识别风险并及时规避风险的责任不仅是董事会、国际业务部等部门的责任，同样也是结算部、信贷部和公关部的责任。但是在这起事件中这些部门却