商业银行管理复习重点精要.ppt

计算利率敏感性缺口：利率敏感性资产 -利率敏感性负债 资产敏感性缺口，也叫正缺口。 负债敏感性缺口，也叫负缺口。零缺口。 计算利率变化对银行净利息收入的影响：利率变化 × 资金缺口 正缺口：利率上升银行净利息收入增加，反之则反。 负缺口：利率下降银行净利息收入增加，反之则反。 零缺口：没有影响。 资金缺口管理的问题： 贷款利率与存款利率的变化时间、变化幅度不同。 如何解决？有的银行采取加权利率敏感性缺口方法。 积极的利率敏感性缺口管理对策： 预测利率变动的方向 当预测利率会上升时，扩大正缺口。具体做法：增加利率敏感性资产，减少利率敏感性负债。 当预测利率会下降时，扩大负缺口。具体做法：减少利率敏感性资产，增加利率敏感性负债。 消极的利率敏感性缺口管理对策： 保持零缺口。 正缺口，利率下降时，减少利率敏感性资产，增加利率敏感性负债。 负缺口，利率上升时，增加利率敏感性资产，减少利率敏感性负债。 （2）久期缺口管理：也叫平均期限缺口管理 久期的概念：它是一种用价值与时间加权来度量到期日的方法，考虑了所有盈利资产产生的现金流入和所有与负债相关的现金流出的时间安排。 它是对所有盈利资产产生的现金流入和所有与负债相关的现金流出的时间安排。由于它度量了金融工具的市场价值对利率变化的敏感程度。所以能很好解决利率风险问题。 久期缺口的计算： 加权的资产组合久期-加权的