保险学教程(第7章)保险费率摘要.pptVIP

第四节 人寿保险费率的厘定 5．定期年金保险趸缴纯保险费的计算 年金保险是指按照保险合同约定，以生存为给付保险金条件，按约定分期给付生存保险金，且分期给付生存保险金的间隔不超过一年（含一年）的人寿保险。 * 第四节 人寿保险费率的厘定 年金有即期年金与延期年金之分。在保险合同成立后，立即开始支付年金者，叫即期年金；而延期年金是在保险合同成立后，需要等待一定时期或要到某个年龄才开始支付。 年金又有期首付和期末付两种情形，保险金在年末支付的假定在此不适用。 * 第四节 人寿保险费率的厘定 （1）即期年金 ①年初支付年金。假定x岁的人投保期限为n年的年金保险，保险公司每年初支付保险金。 * 第四节 人寿保险费率的厘定 * 第四节 人寿保险费率的厘定 * 第四节 人寿保险费率的厘定 ②年末支付年金。 假定x岁的人投保期限为n年的年金保险，保险公司每年末支付保险金。 * 第四节 人寿保险费率的厘定 （2）即期年金 延期年金与即期年金不同的是：在保险合同成立后，保险人要在一定时期或被保险人达到一定年龄后，才开始给付年金。 ①年初支付年金。 * 第四节 人寿保险费率的厘定 * 第四节 人寿保险费率的厘定 * 第四节 人寿保险费率的厘定 ②年末支付年金。 x岁的人投保期限为n年的年金保险，m年后开始（在期末）给付，即延期m年。 * 第四节 人寿保险费率的厘定 （二）年缴纯保险费的计算 年缴纯保险费是指投保人每年年初缴付保险费。根据纯保险费厘定的原则，不论采取何种缴费方式，其保险费的现值均相等，即投保人年缴保险费的现值之和与投保人趸缴纯保险费的数额完全相等。 只有这样，才能保证投保人与保险人双方权利、义务对等。 * 第四节 人寿保险费率的厘定 假定A为各类保险的趸缴纯保险费，P为年缴纯保险费，设保费每年初缴纳一次，那么保险人各年收取纯保险费的累计现值为： * 第四节 人寿保险费率的厘定 * 第四节 人寿保险费率的厘定 由于两全保险的综合性相对较强，因此以两全保险为例说明年缴纯保险费的计算： 1.如果缴费期间与保险期间一致 假设缴费期间与保险期间都为n年，则有 * 第四节 人寿保险费率的厘定 2.如果缴费期间与保险期间不一致 假设保险期限为n年，缴费期限为t年（tn）时，则有： * 第四节 人寿保险费率的厘定 * 第四节 人寿保险费率的厘定 * 四、人寿保险营业保险费率的计算 营业保费由纯保费和附加保费构成，即在纯保费的基础上附加费用支出。 虽然在人寿保险业务经营中费用支出的情况比较复杂，但其计算依据仍是等价交换、收支相等。 人寿保险营业保费计算的常用方法包括三种。 第四节 人寿保险费率的厘定 * （一）三元素法 三元素法是将附加费用分为三大类，即： ①新契约费用，是一次性费用且在签订保险合同的当年支出； ②维持费用，分摊于整个缴费期 ； ③收费费用，也是分摊于整个缴费期，按年营业保费的一定比例确定。 第四节 人寿保险费率的厘定 * （二）比例法 比例法的计算比三元素法简单（教材p162）。 第四节 人寿保险费率的厘定 * （三）常数及比例法 常数及比例法把附加费用分成两部分： 首先，根据每张保单的平均保险金额推算出每单位保险金额必须承担的固定费用，用C 表示； 然后，再确定营业保费的一定比例作为其余部分的附加费用，用k 表示，则： 第四节 人寿保险费率的厘定 * 还应该说明的是，费率受利率波动的影响要远远大于受生命表变动的影响。 利率i 越高，现值就越低，纯费率也越低。然而，人寿保险合同往往持续较长时间，一旦签订中间不可更改，但利率则根据经济形势经常变动，因此保险公司的盈利常常会减小甚至亏损。 因此，注意和防范由于利率的变动而造成的亏损，是保险公司在制定费率时应特别考虑的问题。 第四节 人寿保险费率的厘定 * 此外，人寿保险是长期保险，储蓄性是它区别于其他险种的主要特征。 保险公司在收取保险费和保险金给付之间通常有着几十年的时间差。 运用收取的保险费进行投资是保险公司获取赢利的一大手段，因此投资盈利也应成为制定人寿保险费率时考虑的一大因素。 中国人寿保险业经验生命表（1990-1993）换算表(男性） （利率6% ） * * 第四节 人寿保险费率的厘定 生命表通常分为国民生命表和经验生命表。 国民生命表是根据全体国民或特定地区的人口统计资料编制的生命表；资料主要来源于人口普查的资料。 经验生命表是根据人寿保险、社会保险以