报销及发票填写详解.pptVIP

二、费用报销种类 《付款申请书》 1 《借款申请单》 2 《费用报销单》 3 《差旅费报销单》 4 二（1）费用报销种类-对外单位付款 1、对外单位支付款项模板： 二（1）费用报销种类-对外单位付款 1单据填写完整 2附件齐全 3审批签字完整 二（2）费用报销种类-内部员工借款 2、内部员工借款审批单模板 相同性质、多次发生的费用。 应该粘贴在一张报销单上进行报销。 如行政部司机每天发生的路桥费、 停车费、加油费等可累计到一同 或一个月一次进行报销。 二（3）费用报销种类-内部员工支付费用 不同性质、一次发生的费用。 如举办活动、会议、培训等发生的各项费用： 交通费、食品费、场地费等， 应附上本次活动的预算文件，一次进行报销。 低碳环保 二（3）费用报销种类-内部员工支付费用 招待费模板 招待费模板 二（3）费用报销种类-内部员工支付费用 二(4)费用报销种类-差旅费 差旅费模板 二(4)费用报销种类-差旅费 差旅费路线图模板 二（4）费用报销种类-差旅费 差旅费模板 增值税专用发票 增值税普通发票 行政性收据 机打餐饮费发票 三、费用报销的注意事项 3.1报销用的发票，经办人必须保证发票的真实性，同时要求： a:开票单位如实填写所有内容（包括日期、商品名称、单价、数量、金额等） b:并加盖发票开具单位的发票或财务专用章。 如发票涂改、大小写不符、假发票、未加盖有效印鉴、无财政监制章的收据一律不予报销。 3.2、所有原始单据要按性质分类、分次、分页粘贴填制，注明发生此费用的详细过程： a:如车费：须注明详细路线、转站点及其明细费用情况。 3.3如填写《付款申请书》的，须将相关的申请附件（采购申请单、采购订单 、合同协议等）做原始单据。如果是分期分批支付款项的,要在备注栏写清楚总金额及分几次付,每次付款金额. 3.4报销凭证一律要求用蓝色、黑色的钢笔或签字笔、水性笔填写，不接受用圆珠笔、铅笔填写的单据。填写必须合乎要求，字迹清楚，大小写金额一致，金额禁止更改。 3.5所有审批应由低一级逐一向上一阶报批。审批人员不在公司的，可通过OA、电话、短信通知财务人员履行审批手续。待高管人员回公司后及时进行补签。 3.6公司员工须确保所有报销的费用是真实和合理并符合公司的规定和程序。违反规定虚报费用的职员将根据公司政策被纪律处分（包括即时解雇或法律行动） 三、费用报销的注意事项 三、费用报销的注意事项 a:用假发票或假收据报销 b:虚构业务报销 C:修改发票金额虚增报销 d:报销本规定明确不予报销的项目 e:其他有证据可认定的虚报行为，如伪造审批人签字等。 f:上述行为一经查实，无论报销金额是否支付给员工，公司将保留追究责任的权利。