银行承兑汇票PP和过桥业务教案.pptVIP

案例 现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下： 银行承兑汇票贴现，就是企业手里有一张银行承兑汇票，等钱用到银行去“贴现”，银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。 贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇票，金额是100万元，到期日2009年12月15日，企业2009年8月10日到银行要求“贴现”，要与银行签定贴现合同，贴现息的计算公式是：金额×时间×利率＝贴现息，100万元×127天×1.88%利率/360＝6632.22元。给企业钱是：100万－6632.22元＝993367.78元。 说明： （1）时间八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二月15天等于127天。 （2）利率是各行是按国家票据挂牌价上下浮动定的，如1.88%是年利率，要转换成日利率计算，该日利率是0.000052222/元 （3）如天数是年，利率就不转换，天数是月就转换月利率，天数是日就转换为日利率。 （4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000% 二、贴现申请人必须具备的条件 1）贴现业务申请书 2）在贴现行开立存款账户的经工商管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人或其他经济组织。 3）与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品交易关系。 4）能够提供与其直接前手之间的增值税发票(按规定不能出具增值税发票的除外)和商品发运单据复印件。 5）应持有人民银行颁发的贷款卡及年检证明。 6）申请贴现的汇票合法有效，未注明“不得转让”字样。 7）企业经营、财务状况正常，无不良贷款和欠息。 P2P定义 定义：又称人人贷（Peer? to? Peer） ，是指有资金并且有理财投资想法的个人，通过信贷服务中介机构牵线搭桥，使用信用贷款的方式将资金贷给其他有借款需求的人。 其中，中介机构负责对借款方的经济效益、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，并收取账户管理费和服务费等收入。 操作依据：《合同法》，实质是民间借贷，只要贷款利率不超过银行同期贷款利率的4倍，就是合法的； 服务对象：信用良好但缺少资金的大学生、农民、工薪阶层和微小企业主等； 要求：无需给出抵押物，通过身份信息、银行信用报告等，确定贷款额度、贷款利率； 收益：通常在年化10%以上； 起源：2005年在英国首次出现个人对个人（P2P）的网络信贷服务平台Zopa。 P2P特点 P2P原理 可以把闲余资金出借给信用良好有资金需求的个人，获得良好的资金回报率； 用户可以在人人贷上获得信用评级、发布借款请求； 公平、透明、稳定、高效 平 台 机 制 P2P平台机制 P2P借贷流程 P2P意义 其社会价值主要体现在满足个人资金需求、发展个人信用体系和提高社会闲散资金利用率三个方面： 在中国，银行对个人信用贷款的条件要求很高，个人从银行系统融资面临很多困难，人人贷模式为需要资金的人提供了新的融资渠道。 主要是以个人信用评价为基础的贷款，它的发展有助于个人体现自身的信用价值，提高社会个人信用体系的建设。 扩宽了个人投资的渠道，加大了资金的流动，提高了社会闲散资金的使用率，促进了经济的发展。 P2P政策法规 《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》：新36条出台，鼓励民间资本进入金融领域，发起设立金融中介服务机构。 《中华人民共和国合同法》从法律上肯定了民间借贷行为的合法性，并从法律层面保护出借人收回借贷资金和利息的权利。 《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可以根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍，（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护”。 央行有关负责人表示，在遵守相关法律前提下，自然人、法人及其他组织间有自由借贷的权利。只要不违反法律的强制性规定，民间借贷关系都受法律保护。民间借贷是正规金融的有益补充。 P2P风险 借款人的信用风险 中国整体信用体系和诚信约束机制欠缺，借款人的诚信信息无法得到查证和保障。 为了诈骗，借款人甚至可以通过网上信用交易行为制造“诚信”，然后卷钱“跑路”。A某在某P2P平台上，第一次借5千，按时还贷；第二次借5千，按时还贷……以此积累、提高在P2P平台的信用。最后一次，A某借30万然后“跑路”。 P2P机构的信用风险 据赛迪经智数据，从2011年开始，至少有十余家P2P平台出现问题。2013年4月，众贷网上线不到一个月宣告“破产”，60多名投资者遭受损失。2012年6月，“淘金贷”在5天内骗走百余投资者上百万元。另外，安泰卓越、优易网等轮番上演类似诈骗“跑路”现象。 流动性风险（期限错配） 法律空白，缺乏监管和行业规范 风险应对 本金保障 本金保障指当理财人投资的借款逾