国科会计书核定清单.pptVIP

國科會計畫核定清單 國科會專題研究計畫 法規：行政院國家科會委員會補助專題研究計畫經費處理原則 經費項目 業務費 研究人力費 耗材、物品及雜項費用 國際合作研究計畫國外學者來台費用 研究設備費 國外差旅費 管理費 業務費-研究人力費(1/6) 表格：研究助理轉帳清冊 項目： 主持費 專、兼任助理酬金及臨時工資 博士後研究人員費用 大專生獎學金 業務費-研究人力費-主持費(2/6) 依核定清單金額報支。 主持人於計畫期間，因赴國外短期研究、離職轉任非本會補助機構或退休等，致無法執行計畫時，不可再報支主持人費。 業務費-研究人力費-助理費(3/6) 法規：國科會補助專題研究計畫助理人員約用注意事項。 應循行政程序簽報核准後約用(約用程序及相關表件洽研發處)，首次支薪時，檢附已簽准之聘僱資料。 臨時工應按日或按時支給工資，核銷時檢附差勤表。 原聘僱人員職級、薪資有所變動，請依校內程序辦理變更。 已擔任國科會專題研究計畫專任或兼任助理者，不得再擔任臨時工。 業務費-研究人力費-其他(4/6) 博士後研究人員費用-應循行政程序簽報核准後約用 大專生獎學金(大專學生參與專題研究計畫) 無須先循行政程序簽報核准後約用。 不得再支領專題研究計畫內助理酬金。 業務費-耗材、物品及雜項費用(5/6) 表格： 交易對象為店家者(取具發票或收據)：支出黏存單(由會計系統產生)。 支付個人酬勞者(如出席費、稿費、審查費、講座鐘點費等) :單人領據、各類所得清冊(各機關學校出席費及稿費支給規定、講座鐘點費支給規定)。 國內出差：國內出差旅費報告表(國內出差旅費報支要點)。 報支項目參見行政院國家科會委員會補助專題研究計畫經費處理原則第二點之規定，須為計畫所需或與研究計畫直接有關之費用。 業務費-耗材、物品及雜項費用(6/6) 非計畫相關人員不得報支差旅費，主持人及助理欲出差請先填具出差預定表，出差事由需與計畫有關。 意外險保險費，須計畫工作性質具危險性，始得投保，投保金額以四百萬元為限。 國外研討會報名費或註冊費應併入國外差旅費報支。 辦公室用物品之購買或維修(如：枱燈、桌椅、影印機之修理)等不可報支。 人力費與耗材、物品及雜項費用之間流用無須辦理變更。 國外差旅費(1/5) 相關規定： 國外出差旅費報支要點 中央政府各機關赴國外各地區出差人員生活費日支數額表 中央各機關派赴國外進修、研究、實習人員補助項目及數額表 表格：國外出差旅費報告表 項目：交通費、生活費及辦公費 國外差旅費-交通費(2/5) 飛機、船舶及長途大眾陸運工具費用 機票部分：1.機票票根或電子機票、2.國際航空機票購票證明單或旅行業代收轉付收據及3登機證存根，三者均應檢附。 船舶及長途大眾陸運工具：原始單據或旅行業代收轉付收據 國外差旅費-生活費(3/5) 住宿費、膳食費及零用費 無須檢附單據，依「中央政府各機關派赴國外各地區出差人員生活費日支數額表」內之住宿地數額標準報支。 住宿免費宿舍、過境旅館或在交通工具歇夜及返國當日，生活費按日支數額40%報支。 零用費包含市區火車票費、市區公車(捷運)票費、洗衣費、小費及其他生活有關費用。 國外差旅費-辦公費(4/5) 手續費、保險費、行政費、禮品及交際費、雜費 手續費：護照費、簽證費、結匯手續費及機場服務費等，檢附原始單據或旅行業代收轉付收據。 保險費：投保「因公赴國外出差人員綜合保險 」400萬元，檢附原始單據。 行政費：在國外執行公務所必要之資料、報名、郵電、翻譯及運費等。出國前應將預計支用之行政費簽報機關首長核准後，檢附原始單據或旅行業代收轉付收據報支。 雜費：計程車費、市區租車費、禮品費、交際費等，每人每日得報支600元，檢附原始單據報支。 國外差旅費(5/5) 未搭本國籍航空者，檢附「因公出國人員搭乘外國籍航空公司班機申請書 」。 出國前未辦理結匯者，以出國前1日臺灣銀行賣出即期匯率為依據報支。 出國人員、人數、次數、天數或地點如與原申請書不同，應辦理變更。 研究設備費 符合單價在1萬元以上且使用年限在2年以上設備之財產分類標準。 研究設備費100萬以下設備依本校請購程序完成後自行購置，不受政府採購法限制或委託採購招標。惟仍須有詢價及議價之流程。 研究設備費未依經費核定清單所核定之項目購置，亦未依規定辦理變更，應將未購置項目之研究設備費繳回本會 管理費 管理費於經費撥入後由本室統一分配，無須檢據核銷 管理費係由各系所自行管理，欲申請支用請洽各系所管理人 管理費支用仍須符合「國科會補助專題研究計畫經費處理原則」之規定 多年期計畫 多年期計畫請於全程計畫結束後3個月內辦理結案，無須分年結案。 多年期計畫因採分期請款，由主持人於規定期限內填列收支結算表(毎年由研發處通知填列)，支用比率須達70%