国内信用证业务方案.ppt

国内信用证业务 二零一四年四月 * 目 录 1、概念 2、国内信用证的开立方式 3、国内信用证种类 4、国内信用证业务流程 5、开证申请人需提供的资料 6、国内信用证期限要求 7、国内信用证条款 8、国内信用证条款中约定的相关单据 9、银行审核单据标准 10、国内信用证相关费用及相关文件 * 一、概念 国内信用证 银行应购货方(开证申请人)申请，向其出具的付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向销货方(受益人)履行付款责任。它是适用于国内贸易的一种结算方式。国内信用证一般为不可撤销、不可转让的跟单信用证。信用证只限于转账结算，不得支取现金。 1.不可撤销信用证，是指信用证开具后在有效期内，非经信用证各有关当事人（即开证银行、开证申请人和受益人）的同意，开证银行不得修改或者撤消的信用证。 2.不可转让信用证，是指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。 特点：信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受购销合同的约束。在信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务。 * 一、概念 申请人 是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。 受益人 是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。一般为买卖合同的卖方。 * 一、概念 交单人 是指实施交单行为的受益人或银行。 开证行 是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的银行。 * 一、概念 通知行 是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的银行。①开证行与受益人开户行为同一系统行的，受益人开户行为通知行。②开证行与受益人开户行为跨系统行的，开证行确定的在受益人开户行的同城同系统银行机构为通知行。③开证行在受益人开户行所在地没有同系统分支机构的，应在受益人所在地选择一家银行机构建立信用证代理关系，其代理行为通知行。 议付行 是指接受受益人申请，向受益人办理信用证议付的指定银行。 * 一、概念 委托收款行 是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的银行。 银行工作日 是指银行在其履行受本规则约束的行为地点通常营业的一天。 * 一、概念 相符交单 是指与信用证条款一致，且与本规则,人民银行《国内信用证结算办法》和UCP600的相关适用条款一致的交单。 交 单 是指向开证行或指定银行提交信用证项下要求单据的行为，或指按照此方式提交的单据。 * 一、概念 议 付 是指银行在“单证一致、单单一致”的情况下，或单据存在不符点(包括银行不能确认单证一致的情况)但被开证行有效承兑的情况下,扣除议付利息和手续费后，向信用证受益人给付对价的行为。 二、国内信用证的开立方式 根据信用证的开立方式及记载内容不同，可将信用证分为：信开信用证和电开信用证。 信开信用证由开证行打印一式四联信开信用证凭证，第一联信用证副本加盖“业务公章”寄通知行留存，第二联正本加盖“信用证专用章”和“经办人名单”寄通知行后交受益人，第三联信用证副本加盖“业务公章”由开证行留存,第四联开证通知加盖“业务公章” 交开证申请人留存。 电开信用证由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文本发送通知行。开证行打印一式两联电开信用证凭证上，第一联加盖“业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖“副本章”和“业务公章”由开证行留存。 三、国内信用证种类 我国国内信用证分为三种：①不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证、②不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证③不可撤销、不可转让的可议付跟单信用证。 (一)不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证，是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。 (二)不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证，是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日后起算(不含装运日)，确定在未来某一日承担付款责任的信用证。 (三)不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证，是开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。 四、国内信用证业务流程 国内信用证(即期付款)业务 1 开证申请人（购货方） 受益人 （销货方） 开证行 受益人 开户行 ①签订购销合同 ②申请开证 ③开立信用证 ④来证通知 ⑤发货 ⑥交单并委托收款 ⑦寄单索偿 ⑧来单通知 ⑨付款赎单 ⑩付款 ⑾ 付款 四、国内信用证业务流程 国内信用证(延期