国际贸易风险防范重点分析.pptVIP

主要目的 “我们所忽略的往往是最关键的！” —— 正确认识风险，提高风险意识 “我们的风险与收益对等吗？” —— 正确对待风险，提高你的风险收益 收汇风险发生的表现形式 买方无力支付（资不抵债、已进入破产程序、被破产清算等） 买方拒收货物 买方拖欠 银行破产、故意拖欠等 由于买方或银行所在国家发生了政治风险 不同支付方式下的风险甄别 L/C、D/P、D/A、OA的基本含义及潜在风险 名义风险与实质风险 风险的变更 L/C 项下风险类别比较复杂 风险类别受开证方式、条款、运输单据类型、交单方式、运输方式等众多因素影响 当买方掌握货权后，经常出现因买方信用变化而发生风险变更的情况 加强对信用证业务的管理 谨慎的审核信用证风险，提前防范风险 了解买家和开证行的资信 ----Know who’s more important than know how (摘自国际商会的《操作指引》前言） 重视贸易合同 L/C的成本越来越高，实质由卖方承担；部分地区L/C质量差 L/C的“安全”形象使企业不自觉地放松风险意识（ L/C风险有逐步扩大的趋势） LC在业务拓展方面十分不利：在全球买方市场下，缺乏竞争力，造成商业机会的流失 D/P 项下风险类别 远期D/P 买方掌握货权后的风险变更 先收部分定金、货到收款放单的风险不容轻视 运费 相关费用 处置成本 D/A 项下风险类别 实质是买方商业信用 D/A项下的风险等同于OA项下的风险 O/A 项下风险类别 风险比较容易识别，且无可变更性 风险程度较高，需要转嫁风险 对贸易双方都有利的方式(便利性、快捷性和低成本) 案 例 L/C 项下的风险案例 D/P 项下的风险案例 中间商风险案例 大买家和老买家风险案例 单证不符时交单的风险 2004年3月,A公司与美国客户签订一笔电器出口的合同。信用证规定5月12日出货，4月底A公司发现无法按时交货，于是立即通知美国客户。客户传真回复说可以接受不符点。于是A公司安排加班加点生产，于5月20日出运了货物。但当A向银行交单时，遭开证行拒付，认为提单装船期晚于信用证要求，A提交客户接受不符点的传真，开证行不予理睬。A与客户商量，此时买家也不予承认，反而有求降价。A没有办法，只好降价，买方才付款赎单。 L/C 项下的风险案例：软条款 分析 国内通知行无法判断印鉴是否相符 根据中国商品检验局的规定，其只能出具品质和数量的检验证明 本案启示 信用证“软条软”，通常指信用证中包括一个或若干个灵活性约束条件，此灵活性约束性条件弹性很大，足以改变信用证的性质。 信用证中的“软条款”的执行主动权完全掌握在开证行或开证申请人手中，对收益人非常不利，“软条款”的存在使信用证丧失了其本来的真实面目。 部分地区开证银行信用较差 南亚、中东、拉美、非洲等地区开证银行信用差，占我国2005年LC结算方式的已决赔案70%-80% 孟加拉国部分银行包括国有银行如RUPALI BANK，屡次在进行以信用证方式贸易结算时，一味地袒护其进口商利益，而不遵守国际结算惯例履行其信用证项下付款义务 中东国家部分银行经常不遵守国际贸易惯例违规操作，即使受益人单证一致、单单一致也常因进口商不付款赎单而拒付，个别银行甚至在法院判决付款情形下仍然拒付 印度的个别银行勾结买方，共同欺诈中国的出口商 案例：2004年6月佛山某企业向印度买方出口，支付条件是即期LC，该出口企业按信用证的规定向进口商邮寄了一套副本单据并向国内议付银行递交全套正本单据。开证行收到单据后在规定时间内未提出不符点。印度买方查看了货物后，对货物质量不甚满意，于是不去付款赎单，并要求出口企业通知银行同意无限期拖延付款，直到问题解决为止。出口企业不同意，于是买方向印度当地法院申请止付令。开证行致电我国银行，称开证申请人向当地法院申请止付令，故其不能付款。出口方向开证行进行了抗辩，但无结果。 分析 信用证独立性的欺诈性例外原则 止付令的下达时间，出口商不可轻视，应及时应诉 万一发生因开证行信誉不良的导致据付，拒绝承兑要和国内议付行合作，及时抗辩 D/P 项下的风险案例 案情简介 某进出口公司出口美国两票价值共计USD53096的货物，支付方式为D/P90天。买方未按时付款，我方定损核赔期间，发现货物已经被买方提走。 D/P案例： 2005年1月15日，广东某企业出运货物给土尔其买家，出运支付条件为30％货款定金，70％D/P即期，总金额为USD33万。货物到港后，买家一直拖延付款赎单，一个月后，买家突然以货物质量为由，要求该企业降价。 中间商风险案例 案例： 某中间商C以美国A公司的名义与