A股发行上市业务培训重点.pptx

;;中国资本市场（证券发行市场）发展阶段;中国资本市场（证券发行市场）发展阶段;;;发行上市的分类;公司为什么要发行上市;上市对企业的影响;发行上市经典案例之万科A;发行上市经典案例之苏宁电器;2000年以来IPO市场回顾;A股市场首发和再融资审核通过率情况;IPO项目审核及过会地域通过情况分布;项目与客户;2010年证券公司投资银行业绩比较;2010年证券公司投资银行业绩比较;项目与客户;;公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书（“《招股书准则》”） 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件 上海\深圳证券交易所股票上市规则；深圳证券交易所创业板股票上市规则;;;;;;;;;;A股首次公开发行上市工作流程;设计改制方案;主要解决四方面的问题：;人员重组;审计工作 应聘请具有证券从业资格的会计师事务所进行审计 资产重组过程中的各项交易，是否审计可以参照如下原则： 1、如涉及国有资产的交易，则必须进行审计 2、如果不涉及国有资产，但交易金额较大，则应当进行审计，以作为关联交易之定价依据 3、如果不涉及国有资产，且交易金额较小，则不审计也可以，直接以账面值作为定