公司授信基础授课讲义(超级棒).概述.pptxVIP

;公司授信管理的基本框架;（二）三位一体审批机制 三位一体是指独立的尽责审查、民主的风险评审、严格的决策纪律制约下的以问责审批制为核心内容的三位授信决策机制，并辅之以后评价机制。 尽责审查，是在具体授信业务发生时，对授信业务进行风险分析和审查，为授信决策提供专业意见。 民主的风险评审，是由授信评审委员会负责对业务发起部门项目评估报告和尽责审查小组报告进行民主审议，为授信决策提供专家意见。 问责审批，是指有权审批人根据业务发起报告、尽责审查报告和评审委员会决议，按照“YES-NO”原则，最终决策是否批准该笔授信业务。 按照全流程管理，贷款业务分为贷前调查、贷中审批、贷后管理三个阶段 ;; 开展客户调查; 基础资料 已在工商管理部门办理年检的营业执照复印件 法人代码证复印件 税务登记证复印件 公司章程 验资报告 贷款卡 连续三年经审计的财务报表和最近期的财务月报表 税务凭证 可能附加的资料 工资发放凭证 用电、用水等经营数据凭证 抵质押物清单、价值评估报告、权属证明文件 购销合同 固定场所文件等 ; 凡申请或正在使用银行贷款的企业法人，须由银行进行信用等级评定，并核定债务承受额。担保企业应进行信用等级评定，但不需核定债务承受额。客户信用评级是银行对贷款客户和担保客户资信的评价确认。客户按信用等级划分为A、B、C、D四大类，分为AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五个档次，用于客户准入、信用审批、贷款定价等。 ; 准入客户审查是对新授信客户准入资格进行审查，而非对授信业务的实质性审查。新客户符合准入标准，方可进行授信业务的申办审批。各家银行对于不同类别行业，都有自己的差别化客户准入标准。; 贷款评估（以流贷为例）;财务分析 主要财务数据变化原因分析； 偿债能力分析，结合资产负债率、流动比率、速动比率、现金比率、利息保障倍数等分析评价企业短期和长期偿债能力； 获利能力分析； 营运能力分析； 发展潜力分析； 其他影响偿债能力的因素分析，如或有负债、资产抵质押情况等； 通过上述财务分析，对借款人财务状况进行综合评价，作出结论性判断。 资金缺口测算 根据《流动资金贷款管理暂行办法》流动资金需求测算方法公式： （1）营运资金量=上年度销售收入X（1-上年度销售利润率）X（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数 （2）新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金 该预测方法已在商业银行全面推行。要调整相关参数，必须要有合理的理由。 ;贷款效益评估 根据内部贷款定价要求测算贷款利率，主要考虑因素：信用评级、行业、授信类别、期限、基准利率、担保方式、银行资金成本和营运成本等等。 估算因此笔贷款而产生的存款效益、贷款效益、结算业务效益及其他业务效益，并与营销费用、资金成本比较，对贷款效益进行综合评价。 第二还款来源分析 保证评估，评估内容同借款人评估； 抵质押评估，分析抵质押物权属状况，审查抵押人、出质人对抵质押物是否享有所有权或处分权，抵质押是否符合法律法规规定，评估价值是否合理，是否能够覆盖贷款本息，是否符合银行的其他有关规定； 其他担保方式评估，如对票据、备用信用证、安慰函等形式的担保或信用贷款进行的评估； 风险分析及管理措施 主要分析借款人在当前及未来的经营过程中受内外部环境变化而给企业经营带来的不利影响，并有针对性的设定管理控制措施。 固定资产贷款还需要对项目审批、资金筹措、使用计划、产品市场、项目效益进行评估。 通过以上分析，形成综合性的结论。 ; 授信担保方式;;风险评价要点;尽责审查 完善意见 现场调查（视情况而定） 审批 批复 核批 ;贷款的发放与支付（以流贷为例）;（二）发放与支付流程 准备合同文本 根据批复要求，选择使用统一的规范合同文本，填写借款合同、担保合同等文件。 合同文本预审 合同文本准备好后，要报送授信执行部门进行预审，取得预审合同通知书后，方能与客户进行签署。 合同签署时注意事项 单位客户应使用单位公章或合同专用章 法定代表人或授权人应当面签署 多页合同应