信贷法律知识与信贷业务调查撰写解说.ppt

信贷法律知识与信贷业务调查报告撰写 目 录 第一部分 银行风险概述 银行风险 银行风险指银行在经营活动中由于各种不确定因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性 银行风险类型  1.信用风险 信用风险，也称违约风险。指借款者不能按合同要求偿还贷款本息而导致银行遭受损失，它是商业银行面临的主要风险之一。 近几年来，国内经济进行体制改革，一些大中小型企业，由于长期运作不规范，造成企业严重亏损，以致于形成银行有钱不敢贷款，企业生产缺资金，资信良好的企业不贷款，经营差的企业不能贷的局面。 银行贷款风险存在几种形式： (1)企业经营业绩不佳，甚至破产，无法还贷，或贷款时抵押、担保不充分，还贷能力不足。 (2)贷款项目投资大、回收慢、效率低。 (3)银行贷款手续不合法，导致不能正常收贷。 2.市场风险 市场风险是指未来市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不确定性对企业实现其既定目标的不利影响。 市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这些市场因素可能直接对企业产生影响，也可能是通过对其竞争者、供应商或者消费者间接对企业产生影响。 3.操作风险 巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是： 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。 法律风险包括但不限于下列风险： （1）商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的； （2）商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的； （3）商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的。 目 录 信贷概念 信贷是指银行利用自身实力和信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务，并以客户支付利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件的一种经营行为。 信贷相关法律法规 1、民法通则 2、合同法 3、担保法 4、票据法 5、物权法 6、公司法 7、商业银行法 8、贷款通则 …………. 1、农村信用社贷款的原则 农村信用社贷款的发放和使用应当符合国家法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，(如存贷比、单户最大占比、前十户最大占比等）应当遵循安全性、流动性、效益性的原则。 2、农村信用社信贷业务的主要特点 （一）信贷业务的区域性相对较强，以服务当地为主； （二）贷款面向千家万户，安全度相对较小； （三）信贷服务于农民、农业、农村，社员贷款优先； （四）贷款种类以短期贷款为主； （五）信贷服务比较灵活。 3、按贷款方式划分的贷款种类 　 ㈠信用贷款：指凭借款人的信誉发放的贷款。 ㈡担保贷款： ⑴保证贷款：指按《担保法》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 ⑵抵押贷款：指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。 ⑶质押贷款：指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 ㈢票据贴现：指贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。 4、 “贷款三查” 贷前调查、贷时审查、贷后检查。 贷前调查实行双人调查制度，客户经理对所调查的内容进行事实认定，并在贷款档案的调查报告中分别签名确认。贷前调查应遵循实地调查、真实反映的基本原则。 1.实地调查指必须坚持对借款人、担保人、抵（质）押物等进行实地、实物查看，核实所提供材料的真实性，并在所核实资料上签章确认； 2.真实反映指客户经理对调查所了解的情况应坚持实事求是的原则，真实反映、分析借款人的实际情况，不得回避风险点。 贷前调查包括以下几个基本方面： 1、借款人基本情况的调查 （1）查核借款人提供资料的真实性、合法性、有效性及一致性； （2）借款人管理情况的调查； （3）资信状况的调查。 2.借款人经营情况的调查分析 （1）对借款人生产经营状况的调查，如产品成本、技术含量、生命周期、市场需求等； （2）市场环境的调查，如产业政策、市场竞争、发展前景等。 3.借款人财务状况的调查分析 借款人为自然人的，主要从借款人工资收入、资产收益及其他收益方面，同时结合借款人的资产实力、经营实体的经营状况、家庭对外负债或担保等综合分析其偿债能力； 借款人为公司客户的，主要通过实地考察和对财务报表的分析，判断借款人的偿债能力： 通过资产负债表的分析，整体判断借款人抗风险能力； 通过损益表的分析，判断其经营情况及盈利能力； 通过现金流量表的分析，判断其现金偿还贷款的可能性。 注