货币银行学第二章信用概论.ppt

第二章 信用 第一节? 信用概述 第二节 现代信用形式 第三节 信用工具? 教学重点：  ①信用的含义与要素 ②现代经济中主要的信用形式 ③现代经济中的信用工具 第一节? 信用概述? 一、信用含义、特征与要素 （一）含义 信用是借贷行为的总称，是以偿还为条件的经济行为。  （二）特征  1.以偿还为条件，到期归还。 2.偿还时需支付利息。 3.信用标的所有权和使用权相分离。  （三）信用关系建立的要素： 1．债权债务关系 2．时间差 3．信用工具 ☆信用的道德范畴与经济范畴及其相互联系。 诚信、守信——允诺并兑现承担的义务——债的概念。 相互联系：经济范畴的信用记录可在一定程度反映道德范畴的信用状况，而道德范畴的信用状况又会进一步影响未来债权债务（信用）关系的确立。  二、信用如何产生 （一）从逻辑上推论，社会分工、剩余产品、私有制出现是借贷关系存在的前提条件。 （二）信用与货币自古以来就存在紧密的联系，但从逻辑上很难推导出谁能成为谁的前提条件。  三、借贷形式 实物借贷、货币借贷 四、金融范畴的形成 当货币运动和信用活动紧密联系、相互渗透，就形成了新的范畴——金融。 五、信用的发展 信用关系产生后，随着社会生产方式的发展和不断演变，经历了高利贷信用和现代信用。 （一）高利贷信用 含义 ：是一种通过发放实物或货币而收取高额利息为特征的借贷活动。 是生息资本的古老形式。  高利贷信用特征 ：  1．极高的利率2．非生产性 高利贷的作用： 积极作用（推动了自然经济的解体和商品货币关系的发展） 消极作用（破坏和阻碍了生产力的发展）  ☆关于高利贷 1、极高的利率是界定高利贷的基本特征。它广泛存在于古代； 2. 现今，在最发达的国度中也并未销声匿迹。 在现代经济中，银行体系的利率是标准；极大地高于银行体系水平的借贷，应视为具有高利贷性质的借贷。 我国允许的民间借贷最高利率为中国人民银行规定的同期存款基准利率的4倍，即1年期借款最高利率为2.25%*4=9%/年利率。 （二）资本主义信用 表现为借贷资本的运动。 借贷资本是现代生息资本。 借贷资本是货币资本家为了获得利息而暂时贷放给职能资本家使用的一种货币资本。 借贷资本具有特殊的运动形式 六、现代信用关系 （一）信用关系的主体 个人、企业、政府、国外部门、金融机构 (二)盈余（债权）与赤字（债务） 1.内容： ①经济生活中广泛存在着盈余单位和赤字单位，必须通过信用进行调剂。 ②盈余单位与赤字单位。 2.信用关系主体的盈余与赤字分析 ①个人 ②企业 ③政府 ④国外部门 ⑤金融机构 第二节 现代信用形式?? 一、商业信用 （一）含义  商业信用是工商企业之间相互提供的、与商品交易直接相联系的信用形式。 1. 典型的商业信用，是作为卖主的企业以赊销方式对作为买主的企业所提供的信用。 2. 交易，是市场经济的基本联系形式；与交易相伴而生的商业信用，必然是基本的信用形式。  （二）特征： 1． 主体：企业2．客体：商品资本  （三）作用和局限性  1．作用 润滑整个生产流通过程，促进经济发展 2．局限性 规模上、方向上、期限上、信用能力上  （四）信用工具——商业票据 本票与汇票  二、银行信用  （一）概念  是银行及其他金融机构以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。  （二）特点 1．以金融机构作为媒介 2．以货币形态提供 3．具有广泛的接受性 4．具有创造信用的功能 （三）信用工具 本票、汇票、支票、金融债券 商业信用可以转化为银行信用 银行信用为什么会取代商业信用，成为现代信用