2014年公司信贷介绍.docxVIP

第一章 本章的考点分布： ★ 考点一 ：公司信贷的相关概念 ★ 考点二 ：公司信贷的基本要素 ★ 考点三 ：公司信贷的种类 ★ 考点四 ：公司信贷的理论发展 ★ 考点五 ：公司信贷的运动过程 ★ 考点六 ：公司信贷的管理原则 ★ 考点七 ：信贷管理的组织架构 公司信贷的基本概念包括：信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证和信贷承诺。其中：银行信贷、承兑、担保、信用证和信贷承诺是历届考试必考的重要知识点。 ★复习方法：基本概念的考试题型主要是判断题或单选题，复习的要求是准确记忆概念定义，把握其中的关键词。 银行信贷有广、狭义之分。广义的银行信贷是指商业银行筹集资金、借出资金或提供信用支持的经济活动；狭义的银行信贷是指银行借出资金或提供信用支持的经济活动，包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。 承兑是指银行在商业汇票上签章并承诺按出票人指示到期付款的行为。 担保是指银行据申请人的要求向受益人承诺当债务人不履行债务或符合条件时，银行按约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。 信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额、在一定时期内凭符合规定的单据付款的书面文件。 信贷承诺是指银行向客户做出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。 例题： （2009年真题）下列属于狭义的信贷的是（ ）。 A . 贷款 B . 担保 C . 承兑 D . 赊欠 解析：据银行信贷的狭义和广义含义可知，银行信贷特别是公司信贷主要指贷款活动。故正确答案为A。 ★ 考点二 ：公司信贷的基本要素， 公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件。其中：信贷产品、信贷期限、贷款利率、担保方式和约束条件等要素又包括各自的几种具体种类。 考点二的复习方法：和概念题基本类似，但考试题型多为选择题，要求将各要素中间的区别搞清楚，包括的具体种类也必须准确把握 信贷产品。是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。 信贷期限。信贷期限有狭义和广义之分，其狭义主要指贷款期限，即贷款从发放到最后还款或清偿的期限；而广义是指银行承诺向借款人提供信贷产品的整个期限，通常分为提款期、宽限期和还款期。 贷款利率。即借款人使用贷款时所支付的价格。贷款利率按不同标准可划分为多个档次（如短、中、长期等）和种类（如固定利率和浮动利率、本币利率和外汇利率等）；同时贷款利率还有多种计息方式（如按年、按月、按日；单利、复利等）和计息标准（如百分比、千分比、万分比；分、厘、毫等）；另外，关于利息的计提和收取，我国金融法律《人民币利率管理规定》中也有多条规定。 担保方式。是指借款人无力或未按规定时间还本付息时的第二还款来源。担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置等五种具体方式，在信贷业务中经常运用的主要是前三种的一种或几种。 约束条件。包括提款条件和监管条件两方面的内容。其中，提款条件主要包括合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实和其他提款条件；监管条件主要包括财务维持、股权维持、信息交流和其他监管条件。 例题：（2010年真题）我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为（ ） A . 短期贷款利率 B . 外汇贷款利率 C . 金融市场利率 D . 中长期贷款利率 E . 票据贴现利率 解析：本考题考察的知识点不但是公司信贷的基本要素中的贷款利率，而且同时考察了利率的分类。可见，对信贷基本要素的把握不仅需要明确其含义，而且需要掌握其具体内容。 答案：ADE ★ 考点三 ：公司信贷的种类， 公司信贷的种类包括多种划分方法和划分依据，不同划分方法和依据下又分几种具体种类。 ★考点三的复习方法：种类划分性知识内容主要考试题型多为选择题，要求将各划分依据先区别开，其次将具体种类必须准确把握，不能相互混淆 1、按贷款币种划分，公司贷款可分为人民币贷款和外汇贷款；其中，外汇贷款是指以外汇作为借款货币的贷款。我国目前银行发放的外汇贷款币种主要有美元、英镑、欧元、日元和港币等自由外汇。 2、按贷款期限划分，公司贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；其中，短期指1年以内（含1年）的贷款；中期指1年以上（不含1年）5年以下（含5年