2015差旅费报销管理制度-4.4修改定精要.docVIP

差旅费报销制度 为保证出差人员工作任务的完成与生活的基本要求，同时也是加强企业差旅费报销的管理，本着合情合理、节约不浪费的原则，特制定本制度。 一、出差审批程序 1、凡因工厂工作需要出差的，必须事先填写“出差申请单”，详细注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，上级领导批准后，方可出差。①普通员工省内出差由本部门负责人审批，省外出差须经总经理审批； ②部长或车间主任出差，均由总经理审批； ③部长出差3天以上、总经理出差7天以上由董事长审批。 2、出差人员借款须持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，并写明借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。出差时借款，遵循“前账不清、后账不借”的原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及部门负责人的责任。 二、差旅费报销标准 1、差旅费包括：交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补助费。员工差旅费实行分项计算，调剂使用，超支自负，节约归己的原则。 2、交通工具标准 人员/职务 飞机 火车 长途汽车 出租车 实报实销 总经理 飞机普通舱 软卧软座 实报 实报 预申请 硬卧硬座 可乘 实报 —— 硬卧硬座 可乘 预申请 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销（含总经理，下同） 180 130-160 120-150 1