个人理财第一章教材.ppt

2.受益： 作出理财决策——机会成本 评判理财顾问的意见 成为理财顾问 第二节 理财规划的组成部分 一、预算规划和税务筹划 二、流动性管理 三、为大额购买筹资 四、保护你的资产和收入（保险） 五、投资 六、退休规划和遗产规划 一、预算规划和税务筹划 1.定义：预算规划是对未来支出和储蓄进行预测的过程。 2.过程： 评估财务状况（净资产） 影响因素（受教育水平——职业决策） 预算并规划支出 税收因素 二、流动性管理 流动性需求——资金管理和信用管理 1.资金管理（开支、短期投资） 2.信用管理（信贷支持开销，但要考虑利息） 三、融资规划（融资额、借款时间、贷款方式） 融资额：购买所需金额与可获得金额的差额 四、保护资产和收入的规划（保险） 五、投资规划 超过流动需求部分的资金 获取高收益为目的 选择投资方式和分配比例 六、退休规划和遗产规划 每年应该为退休保留的金额 如何保值增值 我国的养老体制以及遗产税问题 我国养老保险制度 我国的养老保险制度建立以来，统账结合的新制度，并在社会经济生活各个方面发挥着积极的作用。但是，由于受企业生产经营困难、经济效益下降、欠缴养老保险费数额不断增大等因素的影响，新制度在运行中也逐渐显现出一些问题和矛盾。 首先，覆盖范围还不广泛。我国的企业养老保险、机关事业单位的养老保险、农村养老