财务函数解说.ppt

财务函数应用 Excel中提供了许多财务函数，财务函数可以进行一般的财务计算，这些财务函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。 凡是投资的金额都以负数形式表示，收益以正数形式表示。 财务函数中常见的参数 Fv——终值 ；Pv——现值 Nper——总投资期，即该项投资的付款期总数。 Pmt——对于一项投资或贷款的定期支付数额。通常 Pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。 Rate——投资或贷款的利率或贴现率。 Type——指定付款时间，1=期初，0或缺省=期末。 先安装并加载“分析工具库”加载宏。操作方法为：EXCEL选项—加载项—转到—分析工具库，确定即可。 一、投资计算函数 （一）Fv——终值 例：假如某人两年后需要一笔比较大的学习费用支出，计划从现在起每月初存入2000元，如果按年利2.25%，按月计息，那么两年以后该账户的存款额是多少？ （二）Pv——现值 例：假设购买一项保险年金，该保险可以在今后二十年内于每月末回报￥600。此项年金的购买成本80,000，假定投资必要回报率8%。问购买该项年金是否合算？ 年金现值=￥-71,732.58。 小于80,000，不合算。 （三）Npv——净现值 例：开一家电器经销店，初期投资200,000，希望未来五年中各年年末的收入分别为20000、40000