WYW供应链存货核算材料.ppt

专题－系统选项－控制方式 控制方式 期初记账前才可以修改 随时可修改如选择：入库单记账时，如果账面为负结存，按入库的数量比例调整结存成本，并自动生成出库调整单。 不支持计划价/售价法，其它支持。 870新功能，随时可修改　　正常单据记账的过滤条件中“包含未审核单据”选项就只能选择不包含 　　系统应自动将库存的选项[记账后允许取消审核]，改为不选择，并置灰，不可设置。库存未启用时此选项置灰用户不可选择。 随时可修改如选择：结算成本处理时系统将自动生成出库调整单来调整差异。  此方法只针对先进先出、后进先出和个别计价三种方法，因为只有这三种计价方式可通过出库单跟踪到入库单。 此选项与红蓝回冲单记入计价库互斥，必须在红蓝回冲单不记入计价库的情况下才能选择此选项。 专题－科目设置Ⅰ 对科目的简单理解 　　 　　科目视为账户，查询每个人的银行账户余额及明细一样，可以知道每个人的银行存款有多少，什么时候往账户中存取过钱。同样通过查询各科目发生额及余额从而了解各业务的财务状况， 例：有二笔采购入库业务如下 采购1000元物资，取得供应商发票 采购500元物资，未取得供应商发票 生成凭证分录为 借：库存商品　1000 借：库存商品　　500 贷：物料采购　1000 货：暂估应付款　500 各科目余额为 库存商品　　借方　1500 可得知库存占用资金情况 物资采购　　贷方　1000 可得知已取得1000元的采购发票未付款 暂估应付款　贷方　500 可得知有500元的库存商品未来发票 专题－科目设置Ⅱ 存货科目 　　 　　用于设置本系统中生成凭证所需要的各种存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、直运科目。存货科目不般为：库存商品、包装物、原材料、产成品。。。一般规则：存货增加，存货科目发生在借方；存货减少，发生在货方。 对方科目 　　 　　用于设置本系统中生成凭证所需要的存货对方科目、暂估科目、委外加工费、委外材料费科目。 税金科目、运费科目、结算科目、应付科目、非合理损耗科目、凭证摘要设置 专题－自动生成出库调整单 结算单价与暂估单价不一致是否调整出库成本 账面为负结存时入库单记账自动生成出库调整单 期末处理选项：结存数量为零金额不为零生成出库调整单 直运销售发票先暂估成本记账，后对直运采购发票记账，如何成本不一致，自动生成出库调整单。 此方法只针对先进先出、后进先出和个别计价三种方法，因为只有这三种计价方式可通过出库单跟踪到入库单。 账面为负结存指结存数量为负，或结存单价为负。 　　期末处理时，如选择此选项，如存在结存数量为0金额不为0的存货，则自动生成出库调整单，将其结存金额也调整为0 导航 第一章　存货内容概要 　　存货核算基本概述 　　系统主要功能 　　存货专业术语 　　基本概念 第二章　核心内容 　　正常单据记账 　　发出商品记账 　　直运销售记账 　　期初数据 　第三章　分支流程 　　结算成本处理 　　暂估回冲 　　假退料 　　暂估成本录入 　　与总账对账 　第四章　专题 　　系统选项 　　科目设置 　　自动生成出库调整单 　第五章　账表查询 　第五章　常见问题 　　物资采购科目不平 　　采购/存货暂估余额不平 　　与总账对账不平 常见问题－物资采购科目不平 　　物资采购科目有余额分借方余额或贷方余额 影响物资采购科目余额的凭证： 报销的采购入库单制单（贷方）借：库存科目贷：物资采购 采购发票制单（借方）借：物资采购　　应交税金－进项税贷：应付账款 贷方余额 采购发票未制单（或总账未记账） 暂估科目错用了物资采购科目 总账或其它模块使用物资采购贷方 借方余额 报销入库单未制单 发票制单，但发票未结算 未进行结算成本处理，或结算成本处理后生成的蓝字回冲单未制单 总账或其它模块使用物资采购借方 常见问题－采购/存货暂估余额不平 采购模块采购暂估余额表（870为采购结算余额表）与存货模块材料暂估余额不平。 　　两个模块的暂估入库余额表对“暂估”和“结算”的确认时点不同，所以可能存在两个表不符的情况： 采购管理中采购入库单保存后即为“暂估”，在采购暂估余额表中就会体现；而存货核算对未结算的采购入库单记账后才认为是“暂估”，在存货暂估余额表中体现； 采购入库单与发票结算后，采购系统即认为是“报销”，而存货核算只有在“结算成本处理”后才认为是“报销”，所以当采购进行入库而存货没有记账时 或 采购已结算而存货没有结算成本处理时，两者都会不同。 对于部分结算的单据，暂估方式为月初回冲和单到回冲的，如果先记账，然后当月再部分结算，则当月存货是不可以进行结算成本处理的，此时采购认为未结算的部分是暂估，但是存货则认为整张单据都是暂估（U8.7