郑州财税金融职业学院《理财规划师专业能力》第一章现金规划说课.ppt

什么是理财规划 理财规划（financial planning） 科学方法、特定程序， 实际、具有可操作性的方案， 最终达到终生财务安全、自由。 保值、增值 管钱、花钱、赚钱 理财规划总体目标——财务安全 保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题 理财规划总体目标——财务自由 实现财务自由是个人理财规划的最终目标 助理理财规划师专业能力共七章，主要从现金、消费支出、教育、风险管理和保险、投资、退休养老、财产分配与传承等方面介绍了理财规划师为客户进行个人和家庭理财规划所需要掌握的基本知识，以及相应的工作需求。 专项理财之和≈综合理财 理财规划核心内容 现 金 规 划 现金的概念 背景资料：各国对于“现金”的规定 各国目前在对狭义现金的概念界定存在差异 库存现金以及随时可以用于支付的存款（中国） 库存现金和活期存款【美国会计准则委员会（IASC）】 库存货币、存在银行及其他金融机构的可随时提取的存款，以及具有可随时提取存款特征的其他类型户头（美国） 库存现金以及在任何符合条件的金融机构一经要求就可以支取的存款，扣除一经要求就应偿还的在任何符合条件的金融机构的透支（英国） 现金及按成本与市价孰低法计价的短期有价证券（日本） 背景资料：各国对于“现金”的规定 各国目前关于现金等价物的规定存在差异 指企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的短期投资（中国） 随时能转变为已知金额的现金的短期投资，其流动性高，价值变动的风险小（IASC） 符合下列2个条件的，流动性强的投资：（1）易于转换为已知金额的现金；（2）即将到期因而不存在因利率变动而导致价值变动的重大风险（美国） 期限短、流动性高、不必通知即可很容易的转换为已知金额的现金及自取得后3个月内到期的短期投资视为现金等价物（英国） 我国现金等价物概念中的价值风险包括利率风险与信用风险两个方面，而美国准则的定义只强调了利率风险，没有提到信用风险。但与IASC的定义是完全一致的。 想看看一亿美元现金是什么样吗? 人民币图赏 全套人民币（图） 第一套人民币1948 第二套人民币 1955 第三套人民币 1962 第四套人民币 第五套人民币 1999 真实的印制人民币全过程 富人的的现金流模式 中产阶级的现金流模式 穷人的的现金流模式 什么是现金规划 现金规划是理财规划的首要、必须的规划 为了满足个人或家庭的短期需求而进行的管理日常的现金、现金等价物、短期融资 的活动。 目 标 1.使所拥有的资产保持一定的流动性，满足支付日常家庭费用的需要。 流动性:资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力 2.使流动性较强的资产保持一定收益 原 则 短期需求：以现金来满足 预期或将来的需求：以各类储蓄或短期投融资工具来满足 内 容 第一节 分析客户现金需求 学习目标： 学会估算客户现金需求，并能够编制客户收入—支出表。 一、现金规划需要考虑的因素 （1）交易动机：个人或家庭通过现金及现金等价物进行正常的交易活动。 原因：收入和支出在时间上不同步 决定因素：收入水平、生活习惯等 一般来说，个人和家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为保证日常开支所需要的货币量就越大。 （2）谨慎动机（预防动机）：为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。 原因：未来收入和支出的不确定 决定因素： 个人或家庭对意外事件的看法 收入水平 2.持有现金及现金等价物的机会成本 放在桌上的现金（Cash　on　the　Table），是西方经济学家最常使用的隐喻，它喻指人们错过获利的机会。 包括： 放弃的投资收益 通货膨胀的贬值损失 二、流动性比率 流动性比率=流动性资产/每月支出 反映客户支出能力的强弱 其中，资产的流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。 流动性性最强的资产是现金与现金等价物。 资产的流动性与收益性呈反比。 理财规划师的工作： 根据客户的具体情况，兼顾考虑资产的流动性和收益性，提出有价值的理财建议。 通常情况下，流动性比率保持在3-6倍左右。 工作要求 第一部分：工作准备 1.电话预约 2.准备资料（5项） 3.迎接客户 4.正式会谈前的铺垫 第二部分：现金规划的工作程序 1.向客户说明现金规划的含义、需求因素和内容 2.收集相关信息 3.引导客户编制月（年）度收入支出表（P4） 编制原则： 真实可靠原则 充分反映原则 明晰性原则 编表形式 分为收入、支出、结余（或超支）三栏 以12个月为一个编制周期 4.确定现金及现金等价物的额度 第二部分：现金规划的工作程序 5.将客户每月支出3-6倍的额度在