第6章联行往来及资金清算业务解说.ppt

银行往来及资金清算业务包括： （1）商业银行与央行间的往来，商业银行（包括各独立核算的行处）在央行开立备付金存款帐户（基本帐户），办理缴存存款、清算银行间的资金往来及本系统联行汇差，调拨业务资金，向央行信贷，及向央发行库领存现金等。 （2）商业银行间往来，办理跨系统结算、相互折借资金等引起。 （3）商业银行与非银行金融机构往来。 （4）商业银行系统内部的往来。---在往来中占有重要的地位，也有其特殊性 第六章 （5）银行往来间的资金清算 第六章　联行往来及资金清算业务 一、概述 （一）联行往来的涵义与特点 　1、联行往来涵义：是同一银行系统内各行处之间由于办理结算、资金调拨等业务，相互代理款项收付而发生的资金帐务往来。 一往一来，总体平衡。 注：我国现行联行管理模式是各家银行自成系统，各联行系统内资金往来与清算、电子联行系统的建设、联行往来操作程序及其联行往来核算方法等，均由各系统自行制定执行。 　2、特点： （1）在银行各项业务中具有特殊的地位－－结算的主体 （2）传统核算划分为往帐和来帐两大系统－－简单、便于管理 （3）实质是联行之间的债权债务关系，产生的汇差必须及时轧记和清算。 （二）联行往来的传统管理体制----“三级管理体制” 　1、全国联行往来：指全国各省、市、自制区